Communication financière
Siège Social : Tour Atlas – Place Zellaqa – Casablanca
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DÉCEMBRE 2023
TABLEAU DES PLACEMENTS
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
Exercice précédent
Valeur de réalisation *
Plus ou moins value latente
I. SYNTHESES DES MASSES DU BILAN
Exercice
Variation ( a - b )
ELEMENTS D'ACTIF
Valeur brute
Valeur nette
Emplois
Ressources
Terrains (2611, 2311, 2312, 2313, 2316) Constructions (2612, 2321, 2323, 2325, 2327) Parts et actions de sociétés immobilières (2613) Autres placements immobiliers (2618, 2318, 2328) Placements immobiliers en cours (2619, 2392)
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
a
b
c
d
( 1 ) Financement permanent ( 2 )Moins actif immobilisé
442.931,31
112.255,55
0,00 0,00 0,00
330.675,76
0,00
0,00
0,00
( 3 ) FONDS DE ROULEMENT FONCTIONNEL (1-2) (A) ( 4 )Provisions techniques nettes de cessions ( 5 )Placements moins dépôts des réassureurs ( 6 )= BESOIN EN COUVERTURE (4-5) ( B )
442.931,31 1.994.039,88
112.255,55 194.904,97
330.675,76
0,00 1.799.134,91
Total placements immobiliers Obligations d’Etat (26211, 26221) Bons du Trésor (26213, 26223)
0,00
0,00
0,00
0,00
1.994.039,88 3.322.051,11 3.060.895,81 261.155,30 2.175.815,89
194.904,97
0,00 1.799.134,91
( 7 )Actif circulant
904.677,65 2.417.373,46
0,00
( 8 )Moins Passif circulant
597.517,13 307.160,52
0,00 2.463.378,68
Obligations garanties par l’Etat (26215, 26225)
( 9 )= BESOINS DE FINANCEMENT (7-8) ( C ) ( 10 )TRESORERIE NETTE (ACTIF -PASSIF) ( A + B - C )
0,00
46.005,22
Titres hypothécaires (2623)
0,00 2.175.815,89
0,00
Titres de créances négociables (2624) Titres de créances échues (2625)
II. FLUX DE TRSORERIE
EXERCICE
Exercice précédent
I. RESULTAT NET DE L'EXERCICE
-7.068,69
112.255,55 194.904,97
Autres obligations et bons (26218, 26228, 2481, 3504, 3506, 3508) Total Obligations, bons et titres de créances négociables
( + ) Variation des provisions techniques nettes de cessions
1.686.879,36
( - ) Variation des frais d'acquisition reportés ( - ) Variation des amortissements et provisions (dotations moins reprises) ( - ) Variation des ajustements VARCUC (736 – 636) ( - ) =+ ou – values provenant de la réévaluation d’éléments d’actif ( - ) + ou – values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs ( - ) Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42) ( - ) Variation des créances pour espèces ou titres déposées (267) ( - ) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 – 443 à 448)
Titres de participation (2631, 2510)
Actions cotées
OPCVM Obligations
OPCVM Actions OPCVM Divers
-526.173,38
-527.518,65
Autres actions et parts sociales
572.178,60
220.358,13
Total actions et titres de participation Prêts en première hypothèque (2641,2411)
( - ) Autres variations (349 – 449) A- FLUX D'EXPLOITATION
1.725.815,89
0,00
Avances sur polices vie (2643)
( + ) Acquisitions - cessions d'immeubles (261)
Prêts nantis par des obligations (2644)
( + ) Acquisitions - cessions d'obligations (262) ( + ) Acquisitions - cessions d'actions (263) ( + ) Autres Acquisitions - cessions du (26) ( + ) Autres Acquisitions - cessions (21 22 23 24 25 35)
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Autres prêts (2648, 2415, 2416, 2418, 2483, 2487, 2488, 2683, 2688)
Total prêts et créances immobilisés
Dépôts à terme (2651)
OPCVM Monétaires (2653) Autres dépôts (2658, 2486)
B- FLUX NET D'INVESTISSEMENT
( - ) Dividendes versés
Valeurs remises aux cédantes (2672)
( + ) Emissions/(remboursement) nets d'emprunts
450.000,00
( + ) Augmentation /(réduction) de capital et fonds d’établissement ( + ) Augmentation /(réduction) d'actions auto-détenues
0,00 0,00
Créances pour espèces remises aux cédantes (2675)
Total Dépôts
C- FLUX NET DE FINANCEMENT
450.000,00
Placements immobiliers (2661) Obligations et bons (2662)
D - IMPACT DE CHANGE (+17 - 27 37 + 47)
0,00
E -VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE ( A + B + C + D)
2.175.815,89
Actions et parts autres que les OPCMV (2263)
TRESORERIE DEBUT D'EXERCICE TRESORERIE FIN D'EXERCICE
0,00
Parts et actions OPCVM (2664)
2.175.815,89
Parts et actions autres OPCVM (2665)
ETAT DES DEROGATIONS
Autres placements (2668)
Total Placements unités de comptes
T O T A L
Indication des dérogations
Influence des dérogations sur le patrimoine, la situation financière et les résultats
*Valeur de réalisation au 31 décembre de l’exercice (cours de bourse, valeur de marché, valeur d’expertise…)*
Justification des dérogations
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES HORS OPERATIONS DE CREDIT BAIL
ENGAGEMENTS DONNES
MONTANTS DE L'EXERCICE
MONTANTS DE L'EXERCICE PRECEDENT
NEANT
NEANT
NEANT
ETAT
ENGAGEMENTS RECUS
MONTANTS DE L'EXERCICE
MONTANTS DE L'EXERCICE PRECEDENT
INDICATION
JUSTIFICATIONS
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE LA SITUATION FINANCIERE & LES RESULTATS
NEANT
NEANT
1° Dérogations aux principes comptables fondamentaux
NEANT
TITRES DE PARTICIPATION - IMMOBILISATIONS FINANCIERES
2° Dérogations aux méthodes d’évaluation
NEANT
3° Dérogations aux règles d’établissement et de présentation des états de synthèse
NEANT
Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice
Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice - Situation nette 7
Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice - Résultat net 8
Raison sociale de la société émettrice
ETAT DES CHANGEMENTS DES METHODES
% participation au capital 3
Prix d’acquisition global 4
Valeur comptable nette 5
Produits inscrits au CPC de l’exercice 9
Secteur d’activité 1
Capital social 2
Justification du changement
Influence sur le patrimoine, la situation financière et les résultats
-Date de clôture 6
Nature des Changements
I - Changements affectant les méthodes d’évaluation
NEANT
NEANT
SURETES DONNEES OU RECUES
TABLEAU I SURETES REELLES DONNEES
Nature (1)
Objet (2)
Valeur comptable nette de la sûreté donnée à la date de la clôture
Date et lieu d’inscription
TIERS DÉBITEURS OU TIERS CRÉDITEURS
Montant couvert par la sûreté
NEANT
TABLEAU II SURETES REELLES
Nature (1)
Date et lieu d’inscription
Objet (3)
Valeur réelle de la sûreté à la date de la clôture (4)
TIERS DÉBITEURS OU TIERS CRÉDITEURS
Montant couvert par la sûreté
NEANT
NEANT
Made with FlippingBook flipbook maker