C ommunication F inancière
ETATS DE SYNTHESE AU 31 DECEMBRE 2023 CITIBANK MAGHREB S.A.
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
En milliers de DH
31/12/2023
31/12/2022
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus
661 491
491 787
Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit (PCEC) entré en vigueur le 01/01/2000. Il est à noter que les engagements par signature comptabilisés en hors bilan correspondent à des engagements irrévocables de financement et à des engagements de garantie. Au titre de la partie non utilisée d’un crédit de fonctionnement (i.e.: Découverts ou crédits de trésorerie), l’engagement hors bilan n’est comptabilisé que s’il existe une obligation juridique (confirmation par écrit) entre la banque et la contrepartie.
2.(+) Récupérations sur créances amorties
-
-
3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus
103
1
4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées
-106 966
-126 364
5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées
-54 056
-9 960
6.(-) Charges générales d'exploitation versées
-106 342
-108 507
7.(-) Impôts sur les résultats versés
-153 302
-94 384
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
240 928
152 572
HORS BILAN
Variation des :
31/12/2023
31/12/2022
8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
-22 353
1 311 789
ENGAGEMENTS DONNES
2 854 841
2 976 832
9.(+) Créances sur la clientèle
166 186
-455 864
10.(+) Titres de transaction et de placement
-1 449 587
-357 806
1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements
-
-
11.(+) Autres actifs
22 555
-57 240
de crédit et assimilés
-
-
2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle
2 476 788
2 604 191
12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location
-
-
3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
-
-
13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
911 235
-463 737
4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
378 053
372 640
14.(+) Dépôts de la clientèle
-13 193
201 787
5.Titres achetés à réméré
-
-
15.(+) Titres de créance émis
-
-
6.Autres titres à livrer
-
-
16.(+) Autres passifs
51 261
207 403
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
(333 896)
386 334
ENGAGEMENTS RECUS
799 952
1 619 903
III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I+II)
(92 968)
538 905
7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés
-
-
17.(+) Produit des cessions d’immobilisations financières
8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
799 952
1 619 903
18.(+) Produit des cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles
-
-
9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers
-
-
10.Titres vendus à réméré
-
-
19.(-) Acquisition d’immobilisations financières
-
-
11.Autres titres à recevoir
-
-
20.(-) Acquisition d’immobilisations incorporelles et corporelles
-2 691
-2 308
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES - (*) Ce montant correspond à la partie non utilisée des engagements de financement et de garantie confirmés par écrit par la banque à ses clients. -
21.(+) Intérêts perçus
-
-
22.(+) Dividendes perçus
-
-
IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(2 691)
(2 308)
En milliers de DH
23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Banques au Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2023
Total 31/12/20022
CREANCES
24.(+) Emission de dettes subordonnées
-
-
25.(+) Emission d’actions
-
-
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
511 060
4
-
466 577
977 641
1 120 167
26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés
-
-
VALEURS RECUES EN PENSION
- - - - - -
- - -
- - - - - -
- - -
- - -
- - -
- au jour le jour
27.(-) Intérêts versés
-
-
- à terme
28.(-) Dividendes versés
-130 900
-113 300
PRETS DE TRESORERIE
674 859 674 859
2 087 752 2 087 752
2 762 611 2 762 611
2 823 651 2 823 651
- au jour le jour
V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-130 900
(113 300)
- à terme
-
-
-
-
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)
-226 559
423 298
PRETS FINANCIERS
-
-
-
-
-
-
CREANCES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE
743 949
320 651
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- Mourabaha
VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
517 390
743 949
- Salam
- Autres financements participatifs
CREANCES SUR LA CLIENTELE
CREANCES IMPAYEES
-
-
-
-
-
-
En milliers de DH
AUTRES CREANCES (y compris Hamish Al Jiddiya)
-
-
-
-
-
-
Secteur privé
Secteur public
Total 31/12/2023
Total 31/12/2022
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
INTERETS COURUS A RECEVOIR
-
268
-
989
1 257
768
CREANCES EN SOUFFRANCE - Dont Créances en souffrance sur financements participatifs
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- - - - -
- - - - -
1 362 813
1 362 813
1 521 162
CREDITS DE TRESORERIE
- - - - -
788 246
636 162
- Comptes à vue débiteurs
788 246
TOTAL
511 060
675 131
-
2 555 318
3 741 509
3 944 586
- -
- -
- Créances commerciales sur le Maroc
- -
DEPOTS DE LA CLIENTELE
- Crédits à l'exportation
574 567
885 000
- Autres crédits de trésorerie
574 567
En milliers de DH
Secteur privé Entreprises non financières
-
-
-
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
-
-
Total 31/12/2023
Total 31/12/2022
DETTES
Secteur public
Entreprises financières
Autre clientèle
-
-
CREDITS A L'EQUIPEMENT
-
-
-
-
-
-
-
CREDITS IMMOBILIERS
-
-
-
6 731 388
6 750 580
COMPTES A VUE CREDITEURS
4 366
79 625
6 647 397
-
-
1
1
7 444
AUTRES CREDITS
-
-
-
-
COMPTES D'EPARGNE
-
-
-
-
-
-
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
-
-
-
-
-
2 857
3 251
INTERETS COURUS A RECEVOIR
-
-
2 857
138 501
100 000
DEPOTS A TERME
-
-
138 501
-
- - - -
- - - -
35 415
35 415
35 415
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
- - - -
- -
- -
- -
309 089
341 823
AUTRES COMPTES CREDITEURS
-
-
309 089
-
35 415
35 415
35 415
307
73
INTERETS COURUS A PAYER
-
-
307
-
TOTAL
-
-
1 401 086
-
1 401 086
1 567 272
TOTAL
4 366
79 625
7 095 294
-
7 179 285
7 192 476
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