FNH N° 1102 Full

Communication financière

ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DECEMBRE 2022 ENTREPRISE TAKAFUL

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

ACTIF

Brut Amort./Prov.

Net Execice N-1

PASSIF

Exercice

Exercice N -1 49.980.481,00 49.980.481,00 50.300.000,00

ACTIF IMMOBILISE

2.811.600,00 419.173,33 2.392.426,67 1.201.200,00 240.240,00 960.960,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FINANCEMENT PERMANENT

44.353.835,30 44.353.835,30 50.300.000,00

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

CAPITAUX PROPRES

0,00

Frais préliminaires

0,00

Capital social ou fonds d’établissement

960.960,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1.201.200,00 240.240,00

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

Capital appelé, (dont versé..................................)

1.610.400,00 178.933,33 1.431.466,67

Primes d'émission, de fusion, d'apport

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

1.610.400,00 178.933,33 1.431.466,67

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Report à nouveau (1)

-319.519,00

-259.519,00

Terrains

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

Constructions

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Installations techniques, matériel et outillage

Résultat net de l'exercice (1)

-5.626.645,70

-60.000,00

Matériel de transport

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

Provisions réglementées

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

DETTES DE FINANCEMENT

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Prêts immobilisés Parts des FPCT

Avance Takaful reçue

Autres dettes de financement

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques Provisions pour charges

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

Placements immobiliers

Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions de stabilité

Dépôts en comptes indisponibles

Provisions pour aléas financiers

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Dépôts auprès des cédantes

Provisions pour ETF

Autres placements

Provisions techniques sur placements

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

Autres provisions techniques

Diminution de créances immobilisées et des placements

ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

1.565.351,29

0,00 1.565.351,29

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

9.447.600,66

319.519,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

0,00 0,00

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

Provisions des assurances vie Autres provisions techniques

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

9.447.600,66

319.519,00

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

1.565.351,29

0,00 1.565.351,29

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Personnel créditeur

78,00

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

Organismes sociaux créditeurs

4.433,45 11.852,11

Personnel débiteur

Etat créditeur

3.000,00

Etat débiteur

3.000,00

Comptes d'associés créditeurs

0,00 0,00

0,00

Comptes d'associés débiteurs

0,00

0,00 1.546.046,29

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

1.546.046,29

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

0,00

Autres débiteurs

0,00

Autres créanciers

1.610.400,00 7.820.837,10

259.519,00 60.000,00

16.305,00

Comptes de régularisation-actif

16.305,00

Comptes de régularisation-passif

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE) ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

TRESORERIE

49.843.658,00 49.843.658,00

0 49.843.658,00 50.300.000,00 0 49.843.658,00 50.300.000,00

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE-ACTIF

0,00

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

0 49.843.658,00 50.300.000,00

Banques, TGR, C.C.P.

49.843.658,00

Caisses, régies d’avances et accréditifs

Banques

TOTAL GENERAL

54.220.609,29 419.173,33 53.801.435,96 50.300.000,00

TOTAL GENERAL

53.801.435,96

50.300.000,00

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES VIE / TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES NON-VIE / AUTRES COMPTES TAKAFUL

Libellé

Brut

Cessions

Net

31/12/N-1

Libellé

Brut

Cessions

Net

31/12/n-1

1 Primes

- - -

- - - - - - - - - - - - - - - - -

1 Primes

- - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Primes émises

Variation des provisions pour primes non acquises

2 Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful

1.194.605,89 1.194.605,89

2 Produits techniques d’exploitation

351.440,40 351.440,40

Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

- - - - - - - - - - - -

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

- - -

Reprises d’exploitation, transferts de charges

3 Prestations et frais

- - - -

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais payés

3 Prestations et frais

0,00

- - -

0,00

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

- - - - - -

Prestations et frais payés

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Variation des provisions pour ETF

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

5.724.372,35

60.000,00

1.438.963,10

- -

5.189.922,37

Autres charges externes

5.189.922,37

60.000,00

1.303.989,63

Autres charges externes

1.303.989,63

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

132.155,40 58.192,03

Impôts et taxes

132.155,40 58.192,03

33.204,60 14.620,99 2.977,10 84.170,79

Impôts et taxes

33.204,60 14.620,99 2.977,10 84.170,79

Charges de personnel

9.100,00

Autres charges d'exploitation

9.100,00

Autres charges d'exploitation

335.002,55

Dotations d'exploitation

335.002,55

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

- - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Dotations d'exploitation

Revenus des placements

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

- - - - - - - - - - - - - - - - -

Gains de change

Revenus des placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Gains de change

Profits sur réalisation de placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Charges d’intérêts

Pertes de change

Frais de gestion des placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes de change

Pertes sur réalisation de placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Pertes sur réalisation de placements

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements

Autres charges de placements Dotations sur placements

Dotations sur placement

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

-4.529.766,46

- -4.529.766,46

-60.000,00

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6) -1.087.522,70 *(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

-1.087.522,70

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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