COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2022
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
(en milliers de dhs)
(en milliers de DH) Encours Fin Exercice
CAPITAUX PROPRES
Encours Début Exercice
Affectation du résultat
Autres variations
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
MONTANT
CAPITAUX PROPRES
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
902
Ecarts de réevaluation Réserves et primes liées au capital Réserve légale
6 273 -5 371
3 000,00 11 481,00
3 000,00 11 481,00
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE
MONTANT
Autres réserves
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire
0
2 227 -2 22)
Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital
30 000,00 30 000,00
30 000,00 30 000,00
MONTANT
Capital appelé
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES
7 145
Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires.Capital non versé Report à nouveau (+/-)
MONTANT
REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPERATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES
1 521
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
MONTANT
MARGE D’INTÉRÊTS Produits non courants Charges non courantes
25
240 360,00
27 500,00
267 860,00
2 226
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) RESULTAT NET DE L’EXERCICE (+/- )
(en milliers de DH) MONTANT
27 500,00 312 342,00
34 549,00 346 891,00
Total
27 500,00
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
144 436 144 436
dont : Intérêts
Commissions sur engagements
0
(en milliers de DH)
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit dont : Intérêts Commissions sur engagements -Produits sur titres de placement INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES -intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle -intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
I.DETERMINATION DU RESULTAT
MONTANT
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
(+ ou -)
62 436
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
144 436
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
44 854 44 854 99 582
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
62 436
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
23 101
MARGE D'INTERETS
COMMENTAIRES: Marge sur interêts : Marge sur commissions d'affacturage : Total marges :
. Résultat courant après impôts
(=)
39 335
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
neant
(en milliers de DH)
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
(en milliers de DH)
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
CHARGES
MONTANT
BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX
AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT AU MAROC
ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER
CHARGES DE PERSONNEL
15 453,00
BANQUES AU MAROC
31/12/2022 31/12/2021
IMPOTS ET TAXES CHARGES EXTERNES
443,00
6 877,00 409,00 741,00 23 923
5 092,00
5 092,00 92 798,00
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION AU JOUR LE JOUR A TERME PRETS DE TRESORERIE AU JOUR LE JOUR A TERME PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL GENERAL
AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
TOTAL
COMMENTAIRES :
(en milliers de DH)
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE
A- Origine des résultats affectés
Montants
B- Affectation des résultats
Montants
Décision du 30/06/2022 Réserve légale
Report à nouveau
240 360 Autres réserves
Résultats nets en instance d’affectation
Tantièmes
Résultat net de l’exercice
27 500 Dividendes
Prélèvements sur les bénéfices
Autres affectations Report à nouveau
Autres prélèvements
267 860 267 860
5 092,00
-
-
5 092,00 92 798,00
TOTAL A
267 860
TOTAL B
(en milliers de DH)
EFFECTIFS
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
1 mois <D<= 3mois
3 mois <D<= 1 an
31/12/2022
31/12/2021
D<= 1mois
1 an <D<= 5 an D>= 5 an
TOTAL
Effectifs rémunérés
47 47 47
47 47 47
ACTIF
115 333,00
115 333,00
Effectifs utilisés
5 092,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
5 092,00
Effectifs équivalent plein temps
110 241,00
Créances acquises par affacturage
110 241,00
(en nombre)
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des taches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps) Employés (équivalent plein temps) Dont effectifs employés à l'étranger (représentants à l'étranger) ETATS NEANTS LIBELLES DES ETATS Titres de créance émis Valeur et suretés reçus et données en garantie Concentration des risques sur un même bénéficiaire Produits sur titre de propriété Plus ou moins values sur cession ou retraits d'immobilisation
Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé
26
26
TOTAL
115 333,00
115 333,00 3 116 737,00 2 290 350,00 826 387,00
PASSIF
2 290 350,00 826 387,00
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
2 290 350,00
Dettes envers la clientèle Titres de créances émis Emprunts subordonnés
826 387,00
TOTAL
2 290 350,00 826 387,00
3 116 737,00
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
Montant du capital:
30 000 000, 00 Dirhams
Etat des changements de méthode Commission sur prestation de service
Montant du capital social souscrit et non appel
0
(en milliers de DH)
Valeur nominale des titres
100,00 Dirhams
Part du capital détenue %
Nombre de titres détenus
Nom des principaux actionnaires ou associés
Adresse
Exercice précédent
Exercice actuel
B.C.M CORPORATION
2, Bd Moulay Youssef
100%
Casablanca
Total
100%
COMPTES DE LA CLIENTELE
(en nombre)
31/12/2022
31/12/2021
Comptes courants Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger
Autres comptes chèques Comptes d'affacturage Comptes d'épargne Comptes à terme Bons de caisse Autres comptes de dépôts
3 356 100
2 221 337
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
(en milliers de dhs)
INTITULES
MONTANT ( + )
MONTANT ( - )
I. RESULTAT NET COMPTABLE Bénéfice net Perte nette REINTEGRATIONS FISCALES
34 549
9 491 7 269 7 145
II. REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES
PROVISIONS TECHNIQUES
Divers Cherges d'exploiatations
124
REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES
2 222 2 222
CHARGES NON COURANTES DEDUCTIONS FISCALES
304 304 304
III. DEDUCTIONS FISCALES COURANTES
REPRISE SUR PROVISION
DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES
Total
44 040
304
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1> T2 (A)
43 736
Déficit brut fiscal si T2> T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C) (OU)
43 736
. Déficit net fiscal (B) VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
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