ETATS DE SYNTHESE ARRETES DU 01/01/2022 AU 31/12/2022 COMPTES SOCIAUX
BILAN ACTIF DU 01/01/2021 AU 31/12/2022
BILAN PASSIF DU 01/01/2021 AU 31/12/2022
P A S S I F
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT Net
FINANCEMENT PERMANENT
155 013 556,25 52 829 709,28 56 620 000,00
138 408 636,56 42 751 749,54 56 620 000,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9
A C T I F
Amort. Prov. Exercice
Brut
Net
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou fonds d'établissement Actionnaires, capital souscrit non appelé
ACTIF IMMOBILISE
114 176 185,66 4 792 171,46 109 384 014,20 110 555 524,61 654 504,00 523 603,20 130 900,80 261 801,60
1 2
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
Capital appelé, dont versé
56 620 000,00
56 620 000,00
3 Frais préliminaires 4 Charges à repartir sur plusieurs exercices 5 Primes de remboursement des obligations 6 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 7 Immobilisation en recherche et développement 8 Brevets, marques, droits et valeurs similaires
Prime d'émission, de fusion, d'apport
654 504,00
523 603,20
130 900,80
261 801,60
Ecarts de réévaluation
1 212 748,09 871 017,18 341 730,91 416 803,83
Réserve légale Autres réserves
1 212 748,09
871 017,18
341 730,91
145 843,85
10 11 12 13 14 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57
Report à nouveau (1)
-13 868 250,46
-10 010 132,01
9 Fonds commercial 10 Autres immobilisations incorporelles
Fonds social complémentaire
270 959,98
Résultat nets en instance d'affectation (1)
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
8 198 554,56 3 397 551,08 4 801 003,48 4 978 530,95
11
Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT
10 077 959,74
-3 858 118,45
12 Terrains 13 Constructions 14 Installations techniques, matériel et outillage 15 Matériel transport 16 M. M. B. et aménagements divers 17 Autres immobilisations corporelles 18 Immobilisations corporelles en cours 19 IMMOBILISATIONS FINANCIERES
11 862,00
9 899,95
1 962,05
5 691,86
Emprunts obligataires
8 186 692,56 3 387 651,13 4 799 041,43 4 972 839,09
Emprunts pour fond d'établissement
Autres dettes de financement
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
10 868,00
10 868,00 650 868,00
Provisions pour risques Provisions pour charges
20 Prêts immobilisés 21 Autres créances financières 22 Titres de participation 23 Autres titres immobilisés 24
10 868,00
10 868,00
650 868,00
PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances-vie Provisions pour fluctuations de sinistralité
102 183 846,97 36 096 237,58 19 578 253,33
95 656 887,02 21 848 208,41 15 776 076,37
PLACEMENTS AFFECTES AUX OPER° D'ASSURANCE
104 099 511,01
104 099 511,01 104 247 520,23
25 Placements immobiliers 26 Obliga., bons et titres de créances négociables
97 513 246,25 6 390 494,25
97 513 246,25 97 749 345,22 6 390 494,25 6 302 404,50
27 Actions et parts sociales
Provisions pour aléas financiers
28 Prêts et effets assimilés 29 Dépôts en comptes indisponibles 30 Placemt° affectés aux contrats en unités de cpt 31 Dépôts auprès des cédantes ECARTS DE CONVERSION -ACTIF 34 Dimin. des créances immo. et des placem. 35 Aug° des dettes de financ. et des prov. Tech. 36 ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) 32 Autres placements 33
Provisions techniques des contrats en unités de compte
Provisions pour participation aux bénéfices Provisions techniques sur placement
6 922 137,39
10 496 391,82
195 770,51
195 770,51
195 770,51
Autres provisions techniques
39 587 218,67
47 536 210,42
ECARTS DE CONVERSION-PASSIF
Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
130 584 149,01 24 272 010,15 24 272 010,15 102 990 688,09 45 515 979,28 18 807 050,66 4 403 465,55 1 293 359,68
134 846 815,50 20 200 351,20 20 200 351,20 113 166 432,20 61 268 105,77 4 884 262,94 5 539 682,44 1 448 471,65 8 595 677,18 3 382 092,08 27 859 592,41
190 153 510,94 25 261 120,54 164 892 390,40 156 562 089,43
PART DE S CESSIONNAIRES DANS LES PROV. TECH.
44 775 081,90 11 731 277,21 9 789 126,66
44 775 081,90 44 005 007,03 11 731 277,21 7 100 667,73 9 789 126,66 7 888 038,18
37
DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
38 Provisions pour primes non acquises 39 Provisions pour sinistres à payer
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
DETTES DU PASSIF CIRCULANT
41 Provisions des assurances-vie 43 Autres provisions techniques
Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
23 254 678,03
23 254 678,03 29 016 301,12
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
144 977 914,16 25 261 120,54 119 716 793,62 106 033 988,30
44
Personnel créditeur
45 Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs 46 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
Organismes sociaux créditeurs
99 533 110,67 25 261 120,54 74 271 990,13 55 030 540,24
Etat créditeur
8 506 367,21
47 Personnel débiteur
3 699,20
3 699,20
16 319,33
Comptes d'associés créditeurs
48 Etat débiteur
292 880,11
292 880,11 1 008 743,16
Autres créanciers
23 910 527,52
49 Comptes d'associés débiteurs 50 Autres débiteurs 51 Comptes de régularisation-Actif
Comptes de régularisation-passif
553 938,19
188 547,73
44 017 453,84 1 130 770,34
44 017 453,84 48 345 912,93 1 130 770,34 1 632 472,64
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants)
3 311 127,83
1 011 772,25 468 259,85
52 TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance)
6 520 201,88
10 322,94
ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( Elts circulants)
400 514,88
400 514,88
2 892,22
53 54
TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie
TRESORERIE-ACTIF
11 321 300,66
11 321 300,66 6 137 838,02
55 Chèques et valeurs à encaisser
846 706,98
56 Banques, TGR et C.C.P.
11 321 193,91
11 321 193,91 5 290 379,79
Banques
57 Caisse, Régies d'avances et accréditifs
106,75
106,75
751,25
TOTAL GENERAL
285 597 705,26
273 255 452,06
TOTAL GENERAL
315 650 997,26 30 053 292,00 285 597 705,26 273 255 452,06
58
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON-VIE
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT Net
LIBELLE
LIBELLE
BRUT CESSION NET
NET
Brut
Cession
Net
1 1- PRIMES 2 Primes émises 3
1 1- PRIMES
98 039 603,68
33 145 562,02 64 894 041,66
47 711 925,25
2 Primes émises
112 287 632,84
37 776 171,49
74 511 461,35
37 746 014,08
2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
3 Variation des provisions pour primes non acquises
14 248 029,16
4 630 609,47
9 617 419,69
-9 965 911,17
4 Subventions d'exploitation 5 Autres produits d'exploitation 6 Reprises d'exploitation, transferts de charges 7 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES 8 Prestations et frais payés
4 2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
19 265 154,55
19 265 154,55
12 948 284,17
5 Subventions d'exploitation 6 Autres produits d'exploitation
3 037 867,17
3 037 867,17
2 417 000,00
7 Reprises d'exploitation, transferts de charges
16 227 287,38
16 227 287,38
10 531 284,17
8 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES
16 362 874,12
8 063 116,50
8 299 757,62
6 562 683,64
9 Variation des provisions pour sinistres à payer 11 Variation des provisions des assurances vie 12 Var des prov pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions techniques des Contrats en Unités de Comptes 15 Variation des provisions pour participation aux bénéfices 16 Variation des autres provisions techniques 17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION 18 Charges d'acquisition des contrats 19 Achats consommés de matières et fournitures 20 Autres charges externes 21 Impôts et taxes 22 Charges de personnel 23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation 25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 26 Revenus des placements 27 Gains de change 28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées) 31 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 32 Intérêts et autres produits de placements 33 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 34 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 35 Charges d'intérêts 36 Frais de gestion des placements 37 Pertes de change 38 Amortissement des différences sur prix de remboursement 39 Pertes sur réalisation de placements 40 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 41 Ajust. de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) 42 Autres charges de placements 43 Dotations sur placement 44 RESULTAT TECHNIQUE VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
9 Prestations et frais payés
24 083 943,35
11 923 651,11
12 160 292,24
6 546 646,28
10 Variation des provisions pour sinistres à payer
3 802 176,95
1 901 088,48
1 901 088,47
-5 383 477,88
12 Variation des provisions pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions pour participation aux bénéfices
-3 574 254,43
-3 574 254,43
1 975 081,06
16 Variation des autres provisions techniques
-7 948 991,75
-5 761 623,09
-2 187 368,66
3 424 434,18
17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
67 449 487,51
67 449 487,51
65 388 775,87
18 Charges d'acquisition des contrats
4 506 178,19
4 506 178,19
4 327 372,54
19 Achats consommés de matières et fournitures
381 842,68
381 842,68
353 060,22
20 Autres charges externes
10 739 814,26
10 739 814,26
14 663 005,45
21 Impôts et taxes
1 738 376,02
1 738 376,02
1 608 457,23
22 Charges de personnel
20 474 971,87
20 474 971,87
27 957 729,75
23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation
29 608 304,49
29 608 304,49
16 479 150,68
25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 2 654 690,02
2 654 690,02
2 148 003,83
26 Revenus des placements
1 841 393,15
1 841 393,15
1 998 339,88
27 Gains de change
813 296,87
813 296,87
149 663,95
28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 31 Intérêts et autres produits de placements 32 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 33 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
673 752,55
673 752,55
622 162,97
34 Charges d'intérêts 35 Frais de gestion des placements
69 704,31
69 704,31
52 124,90
36 Pertes de change
460 544,86
460 544,86
293 705,87
37 Amortissement des différences sur prix de remboursement
143 503,38
143 503,38
276 332,20
38 Pertes sur réalisation de placements 39 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 40 Autres charges de placements 41 Dotations sur placement 42 RESULTAT TECHNIQUE NON VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
35 473 334,07
25 082 445,52 10 390 888,55
-9 765 409,23
225, Boulevard d’Anfa – CASABLANCA - MAROC / www.coface.ma
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