Classification : Diversifié Politique d’affectation des résultats : Capitalisation
RAPPORT SEMESTRIEL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2020
Conformément à la mission qui nous a été confiée dans le règlement de gestion du Fonds Commun de Placement «AL IKRAM», nous avons effectué l’audit des états réglementaires et documents comptables, ci joints, au titre de la période allant du 1er janvier au 30 juin 2020. Ces documents comptables font ressortir un actif net de 30 812 167,31 MAD y compris un bénéfice à affecter de 367 432,94 MAD. Ils ont été établis dans un contexte évolutif de crise sanitaire de l’épidémie de Covid19, sur la base des éléments disponibles à cette date. Responsabilité de la direction La direction de l’établissement de gestion du FCP « AL IKRAM » est responsable de l’établis- sement et de la présentation sincère de ces états réglementaires et documents comptables semestriels conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Cette responsabilité comprend la conception, la mise en place et le suivi d’un contrôle interne relatif à l’établis- sement et la présentation des états semestriels ne comportant pas d’anomalie significative, ainsi que la détermination d’estimations comptables raisonnables au regard des circons- tances.
Responsabilité de l’Auditeur Notre responsabilité est d’exprimer une opinion sur ces états semestriels sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre audit selon les normes de la profession au Maroc. Ces normes requièrent de notre part de nous conformer aux règles d’éthique, de planifier et de réaliser l’audit pour obtenir une assurance raisonnable que les états semestriels ne comportent pas d’anomalie significative. Un audit implique la mise en œuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant les montants et les informations fournis dans les états semestriels. Le choix des procédures relève du jugement de l’auditeur, de même que l’évaluation du risque que les états semestriels contiennent des anomalies significatives. En procédant à ces évaluations du risque, l’auditeur prend en compte le contrôle interne en vigueur dans l’entité relatif à l’établissement et la présentation des états semestriels afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité de celui-ci. Un audit comporte également l’appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la
direction, de même que l’appréciation de la présentation d’ensemble des états semestriels. Nous estimons que les éléments probants recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Opinion sur les états de synthèse Nous certifions que les états réglementaires et documents comptables semestriels cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement « AL IKRAM » au 30 juin 2020 conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Casablanca le 25 août 2020
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
Semestre clos le : 30/06/2020
Semestre clos le : 30/06/2020
COUPON COURU X Semestre clos le : 30/06/2020
ACTIF
30/06/2020
30/06/2019
PASSIF
30/06/2020
30/06/2019
CAPITAL (A)
30 452 343,94 31 102 397,69 -608 818,85 -200 086,06 -13 862,51 172 713,67
30 822 391,22 31 183 725,85 -585 467,00
IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL I = A+B PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)
NATURE
30/06/2020 403 417,11
30/06/2019 432 833,83 24 095,50 92 074,04 160 331,46
CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE
Produits sur opérations financières (A)
EMISSIONS ET RACHATS
COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS & DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS
Produits sur actions Produits sur obligations
0,00
213 492,95
88 544,90 234 646,57
FRAIS DE NEGOCIATION
0,00
Produits sur titres de créances négociables
10 639,42
PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C) COMPTES DE REGULARISATION (C)
Produits sur titres OPCVM Produits sur BDT
53 194,45
156 332,83
Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titre
178,73
0,00
-7 609,57 -7 609,57
-16 454,14 -16 454,14
28 797 661,77 217 242,60 3 862 938,42 15 125 053,34 3 195 569,85 6 396 857,56
31 107 842,87 864 245,00 4 263 329,59 16 992 956,23 2 881 081,46 6 106 230,59
Produits sur autres titres Produits sur opérations financières à terme Intérêts sur comptes courants à terme Intérêts sur comptes courants à vue Produits sur garanties données en espèces Autres produits sur opérations financières Charges sur opérations financières (B)
ACTIONS
RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E)
0,00 0,00
0,00 0,00
OBLIGATIONS
26 852,46
0,00
TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
367 432,94 367 432,94
396 753,28 396 753,28
TITRES D'OPCVM BON DE TRESOR
0,00
0,00
TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E
30 812 167,31
31 202 690,36
OPERATIONS D ACQUISITION ET CESSION TEMP DE TITRES
0,00
0,00
199,14
271,05
OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION TEMPORAIRE DE TITRES
0,00
0,00
AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D)
Charges sur acquisition et cessions temp de titres Autres charges sur opérations financières de portefeuille Charges sur Operations Financieres A Terme Charges sur emprunts
0,00
0,00
0,00
0,00
34 992,17 34 337,28
24 095,50 24 095,50
OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G)
COUPONS A RECEVOIR
43 324,11
0,00
0,00
0,00
VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
654,89
0,00
SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
Intérêts sur comptes courants créditeurs Charges sur garanties reçues en espèces Autres charges sur opérations financières I-Résultat sur opérations financières (A-B)
199,14
271,05
OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME(G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME CONTRE VALEUR POSITION DE CHANGE(H) TOTAL II = C+D+E+F+G+H
0,00
0,00
OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I)
43 324,11
0,00
403 217,97
432 562,78
Autres produits de gestion (C)
0,00 0,00
0,00 0,00
Produits accessoires Produits non courants Frais de gestion (D)
5 624,02
5 475,08
PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES CREDITEURS
32 857,79 25 927,97
33 088,14 26 075,17
Charges externes
4 454,34 1 169,68
4 315,59 1 159,49
Impôts et taxes Charges de personnel Autres charges de gestion courante Dotation aux frais de gestion budgetés Dotation aux amortissements Charges non courantes II-Résultat net du semestre (I+C-D)
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TER POSITION DE CHANGE (K) POSITION DE CHANGE TOTAL II = F+G+H+I+J+K
0,00
0,00
28 832 653,94 2 043 377,05
31 131 938,37
6 929,82
7 012,97
COMPTES FINANCIERS - ACTIF (I) DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )
76 227,07
2 043 377,05
0,00
48 948,13 14 915,55
5 475,08
370 360,18 -2 927,24 -2 927,24
399 474,64 -2 721,36 -2 721,36
DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
COMPTES FINANCIERS - PASSIF (L) EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
0,00
Régularisation des revenus du semestre en cours (E) Régularisation des revenus du semestre en cours (E)
76 227,07
0,00
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL III = I
14 915,55
0,00
Acomptes sur dividendes du semestre (F) Produits utilisés Charges imputées
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = L
2 043 377,05 30 876 030,99
76 227,07
TOTAL GENERAL = I+II+III
31 208 165,44
14 915,55
0,00
III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)
367 432,94
396 753,28
30 876 030,99
31 208 165,44
TOTAL GENERAL = I+II+III
EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM
COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DU SEMESTRE
POLITIQUE DE PLACEMENT
Semestre clos le : 30/06/2020
MARCHÉ ACTION : Au cours du premier semestre de l’année 2020, les taux des bons du Trésor se sont orientés à la baisse aussi bien sur le compartiment primaire que secondaire en lien avec les décisions prises par le conseil de la Banque Centrale de baisser le taux directeur de 25 pbs en mars et 50pbs juin 2020 et de libérer intégralement la réserve monétaire obligatoire. En dépit des besoins importants suite à la pandémie, le Trésor n’a pas exercé de pression importante sur le marché des taux, grâce à l’utilisation du fonds COVID, qui s’élève à près de 35 Mrds MAD. A fin juin 2020, le marché secondaire a enregistré des baisses de 60pbs en moyenne sur le court terme, 45pbs sur le moyen terme et 32pbs sur le long terme. MARCHÉ OBLIGATAIRE : A l’instar de ce qui se passe partout dans le monde, le Maroc n’a malheureusement pas été épargné par la pandémie du Covid-19 qui a plongé tous les marchés internationaux dans une crise où la plupart des indices boursiers ont corrigé sévèrement. Le MASI avait pourtant démarré l’année 2020 sur un trend haussier continuant sur la même tendance de l’année 2019. Mais avec la propagation du virus, toutes les bonnes anticipations se sont évaporées, laissant place à la panique et au manque de visibilité. Ainsi, à la fin du premier semestre, le MASI affiche une contre-performance de -17% à 10.169,19 points. Cette baisse aurait pu être plus importante s’il n’y avait pas eu la décision de Bank Al-Maghrib de baisser le taux directeur de 75 pbs à 1,5%, combinée à une série d’autres mesures d’assouplissement qui vise à atténuer l’impact de la pandémie et à soutenir la relance de l’économie et de l’emploi. En termes de volume, le marché a drainé un flux transactionnel important de 22,27 MrDH traité sur le marché central, et 5,3 MrDH traité sur le marché de blocs. Par ailleurs, sur les 75 sociétés cotées, seules 14 affichent des variations positives au premier semestre 2020. Il s’agit principalement des sociétés du secteur informatique, distribution et pharmaceutique.. COMMENTAIRE DE GESTION : Au titre du 1er semestre 2020, le fonds a réalisé une performance de 0.41% avec un niveau de sensibilité de 1.16. Le fonds est investi dans des titres à maturités courtes et moyennes.
Semestre Semestre précédent
RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP AL IKRAM est un Fonds Commun de Placement «Diversifié»Indice de référence : 60% MASI (Moroccan All Shares Index) et 40% MBI Moyen Terme (Moroccan Bonds Index). INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE L’objectif de gestion est d’offrir aux souscripteurs un outil qui autoriseà moyen et long terme une perspective de rentabilité. Dans cette optique, le FCP sera investi au maximum à hauteur de 60% sans les atteindre, de ses actifs hors liquidités, en actions, en certificats d’investissement et droits d’attribution ou de souscription côtés à la bourse des valeurs de casablanca ou sur tout marché réglementé en fonctionnement régulier et ouvert au public et à aucun moment ne peut atteindre 90% de ses actifs, hors liquidités et créances représentatives des opérations de pension qu’il effectue en tant que cessionnaire, en titres de créances. Le FCP pourrait également investir une partie de ses actifs en parts ou actions d’OPCVM, d’organismes de placement en capital Risque (OPCR) et de fonds de placement collectifs en titrisation (FPCT) tout en respectant la réglementation en vigueur. Par ailleurs, le fonds pourra consacrer au maximum 10% de son actif net à des opérations de placement en devises à l’étranger, dans les limites, règles et conditions de la réglementation en vigueur.
Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période
1 087,00 28 345,83
1 123,00 27 785,12
Valeur liquidative de fin de période
TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS
Semestre clos le : 30/06/2020
Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie
PORTEFEUILLE DE CLOTURE
DETAIL DES REVENUS
Catégories de TITRES
30/06/2020 30/06/2019 30/06/2020 30/06/2019
217 242,60 864 245,00 217 242,60 864 245,00
0,00 0,00 0,00
24 095,50 24 095,50 92 074,04 92 074,04 0,00
ACTIONS
ACTIONS COTEES
ACTIONS NON COTEES
0,00
0,00
88 544,90 88 544,90
3 862 938,42 4 263 329,59 3 862 938,42 4 263 329,59
OBLIGATIONS
OBLIGATIONS ORDINAIRES
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
6 396 857,56 6 106 230,59 6 396 857,56 6 106 230,59
53 194,45 156 332,83 53 194,45 156 332,83
BON DE TRESOR
COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM
BONS DU TRESOR
15 125 053,34 16 992 956,23 234 646,57 160 331,46
TCN
Montant / Quantité
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
0,00
0,00
0,00
0,00
Pensions livrées Actif Net
9 203 901,18 10 949 405,53 145 210,97 145 282,26
30 812 167,11
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
5 921 152,16 6 043 550,70 3 195 569,85 2 881 081,46
89 435,60
15 049,20
Nombre d'actions ou de parts
1 087,00
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
2 807 755,80
INVENTAIRES DES ACTIFS AU 30 JUIN 2019
387 814,05 2 881 081,46
PARTS FCP
AUTRES TITRES
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Emetteurs
Code Maroclear
Désignation
Quantité
Valorisation par titre en DH Valorisation globale en DH
% par rapport au Total Actif
AUTRES TITRES
(1)
(A)
(C)
(D=C*A)
OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES
178,73
103 875,12 101 360,26 101 812,81 102 955,56
2 700 753,12 608 161,56 1 527 192,15 2 265 022,32 36 706,60 201 539,00 2 533 838,75 2 068 147,40
8,75 1,97 4,95 7,34 0,12 0,65 8,21 6,70 0,19 9,82 6,57 3,24 0,67 8,89 1,35 0,31 2,30 1,46 0,01 0,07 9,36 1,26 9,09 0,00 0,00 0,11 6,62
AFRIQUIA GAZ
MA0000092595 MA0001520974 MA0001520305 MA0001521592 MA0000011884 MA0001521022 MA0001520461 MA0001519968 MA0000011793 MA0001006560 MA0002015636 MA0002015719 MA0002014118 MA0002014431 MA0002014829 MA0000011801 MA0000092793 MA0000092801 MA0000012395 MA0000010928 MA0001007527
OBL AFGAZ DU 16/07/2020 4,00% A ATW 3Y 20 JUIN 2022- 2.74 ATW 2Y 25JANV2021 02.94 BMCE 03Y 03 DEC 2022 2.75%
26,00
TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRET ET EMPRUNT DE TITRES
0,00
ATTIJARIWAFA BANK
6,00
178,73
15,00 22,00
0,00
BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR
28 797 661,77 31 107 842,87 376 564,65 432 833,83
TOTAL
BCP CAM
BCP
167,00
219,80
Autres revenus financiers OPERATIONS FINANCIERES A TERME
100 769,50 101 353,55 103 407,37
CAM 02Y 24JUIN21 02.72 CAM 02Y 27MAR21 02.81
2,00
2 029 116,39 -14 260,66 2 043 377,05
76 227,07 76 227,07
26 852,46
0,00 0,00 0,00 0,00
25,00 20,00 48,00 30,00 20,00 10,00
0,00
COMPTE A VUE COMPTE A TERME
CDM
CD CDM 03Y 28SEP2021 3.02% COMPAGNIE MINIERE TOUISSIT BSF EQDOM 05Y 31MAI21 02.99 BDT 2Y 18 JUILLET 2022 2.35% BDT 02Y 15 AOUT 22 1.80% BDT 05Y 18OCT21 03.10 BDT 05Y 16MAI22 02.50 BDT 05Y 17OCT22 02.70
0,00 0,00
26 852,46
1 230,00
59 040,00
COMPAGNIE MINIRERE DE TOUISSIT
AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME
0,00
0,00
101 075,94 101 452,11 100 052,26 103 843,50 101 626,96 103 919,46 3 198,00 71 041,59 75 294,90
3 032 278,20 2 029 042,20 1 000 522,60 207 687,00 2 743 927,92 415 677,84 95 940,00 710 415,90 451 769,40 3 536,00 22 020,00 2 888 873,96 387 814,05 2 807 755,80
EQDOM
30 826 778,16 31 184 069,94 403 417,11 432 833,83
TOTAL
ETAT
TABLEAU DES CREANCES
Semestre clos le : 30/06/2020
2,00
27,00
PLUS
MOINS ECHUES NON
CREANCE
TOTAL
D'UN AN D'UN AN RECOUVRES
4,00
LABEL VIE
LABEL VIE
30,00 10,00
34 992,17 34 337,28
0,00
34 992,17
0,00 0,00
OPERATEURS DEBITEURS COUPONS A RECEVOIR
MAGHREB STEEL
OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/202 OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/203
0,00 34 337,28
VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
654,89
654,89
6,00
OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEUR ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES
MUTANDIS SCA
MUTANDIS SCA WAFA ASSURANCE
16,00
221,00
3 670,00
WAFA ASSURANCE
6,00
0,00
0,00
0,00
0,00
103 174,07 129 271,35
WAFA SALAF
BSF WAFASALAF 05Y 15AVRI 24 3.13
28,00
0,00
0,00
0,00
0,00
BMCI MONETAIRE PLUS
3701 3073
BMCI MONETAIRE PLUS
3,00
PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF DEPOT A TERME
18 820,00
149,19
BMCI TRESO PLUS
BMCI TRESO PLUS
2 043 377,05
0,00 2 043 377,05
0,00
Dépot à terme (plus de 2 ans)
0,00 0,00
COMPTES FINANCIERS - ACTIF
Créances représentatives des titres reçus en pension
34 992,17
Autres actifs (4)
Semestre clos le : 30/06/2020
2 043 377,05 30 876 030,99
Liquidité
30/06/2020
30/06/2019
100%
Total actifs
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )
2 043 377,05
0,00
MOUVEMENTS DES ACTIFS
DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
Semestre clos le : 30/06/2020
76 227,07
0,00
Numéro de compte
Montant début de semestre
Variation différence d'estimation Variation intérêts courus
Montant fin de semestre
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL
Acquisitions
Cessions
Structure en %
1.IMMOBILISATIONS
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 0,70 0,70 0,00
76 227,07
2 043 377,05
1 003 909,00 1 003 909,00
1 929 477,10 1 929 477,10
2 437 843,49 2 437 843,49
-278 300,01 -278 300,01
217 242,60 217 242,60
2.ACTIONS
TABLEAU DES DETTES
ACTIONS COTEES
Semestre clos le : 30/06/2020
ACTIONS NON COTEES
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00
3.OBLIGATIONS
4 160 246,89
303 636,84
-39 879,24
46 207,61
3 862 938,42
12,53
DETTES
TOTAL
%
PLUS
%
MOINS DE 1 AN
%
ECHUES ET NON PAYEES
%
DE 1 AN
OBL AC BON DE SOUS D ACT
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
43 324,11
0,14 0,00 0,00 0,00 0,14 0,00 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00
43 324,11 0,14
OBL CONV EN ACT
0,00
OBLIGATIONS ORDINAIRES
4 160 246,89 3 155 811,91 3 155 811,91 17 236 665,94
303 636,84 2 000 207,86 2 000 207,86 2 100 311,04
-39 879,24 51 993,92 51 993,92 124 834,83
46 207,61 -17 716,93 -17 716,93 -136 136,39
3 862 938,42 6 396 857,56 6 396 857,56 15 125 053,34
12,53 20,75 20,75 49,06
0,00
0,00 0,00
4.BON DU TRESOR BON DU TRESOR
5 206 976,52 5 206 976,52
OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TER AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES
0,00
43 324,11
43 324,11 0,14
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5.TCN
0,00 0,00 0,00 0,00
BILLETS DE TRESORERIE BONS DE SOCIETES DE FINA
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5 624,02
5 624,02 0,01
6 156 550,80 11 080 115,14 3 187 102,28
200 382,24 1 899 928,80 7 330 804,42 2 428 625,11 4 902 179,31
58 515,16 66 319,67
-93 531,56 -42 604,83
5 921 152,16 9 203 901,18 3 195 569,85 2 807 755,80 387 814,05
19,20 29,85 10,36
PERSONNEL
CERTIFICATS DE DEPOT
ORGANISMES SOCIAUX
6.TITRES D'OPCVM
7 640 979,46 5 221 680,30 2 419 299,16
-301 707,47
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ETAT
4 454,34 1 169,68
4 454,34 0,01 1 169,68 0,00
AUTRES CREDITEURS
ACTIONS SICAV
0,00
14 700,61
9,11 1,26 0,00 0,00 0,00 0,00 6,63 0,00
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
PARTS FCP
3 187 102,28
-316 408,08
7.AUTRES TITRES AUTRES TITRES
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
COMPTES FINANCIERS - PASSIF
8.TITRES DONNES EN PENSI
Semestre clos le : 30/06/2020
9.CREANCES
2 327 882,15
2 327 882,15
30/06/2020
30/06/2019
10.DEPOTS A TERME
2 016 524,59
26 852,46
0,00
2 043 377,05
EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
11.LIQUIDITE
0,00
17 797 000,85 4 630 706,24 4 630 706,24 41 502 780,91
17 796 077,08 5 252 888,21 5 252 888,21 41 485 495,61
0,00
14 915,55
0,00
12.AUTRES ELEMENTS DE L AUTRES ELEMENTS DE L AC
657 174,14 657 174,14
34 992,17 34 992,17
-0,03 -0,03 100%
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL
Total
31 367 049,03
-443 057,97
-107 645,71
30 876 030,99
14 915,55
0,00
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