FNH N° 1033 ok

Classification : Diversifié - Politique d’affectation des résultats : Capitalisation

RAPPORT SEMESTRIEL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2021

Opinion Conformément à la mission qui nous a été confiée par la société de gestion du Fonds Commun de Placement (FCP) « AL IKRAM », nous avons effectué l’audit des états réglementaires et documents comptables semestriels du FCP « AL IKRAM » (les états semestriels) ci-joints, au titre de la période allant du 1er janvier au 30 juin 2021. Ces documents comptables font ressortir un actif net de MAD 30 912 059,02 y compris un bénéfice à affecter de MAD 360 915,52. Ces états semestriels ont été établis dans un contexte évolutif de crise sanitaire de l’épidémie de Co- vid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date. Nous certifions que les états réglementaires et documents comptables semestriels cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement « AL IKRAM » au 30 juin 2021 conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Fondement de l’opinion Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’auditeur pour l’audit des états semestriels » du présent rapport. Nous sommes indépendants du FCP et de son établissement de gestion conformément aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états semestriels et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Responsabilités de la direction et des responsables de la gouvernance pour les états semestriels La direction est responsable de l’établissement et de la présentation sincère de ces états semestriels, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc. Cette responsabilité comprend la conception, la mise en place et le suivi d’un contrôle interne relatif à l’établissement et la présentation des états de synthèse ne comportant pas d’anomalie significa- tive, ainsi que la détermination d’estimations comptables raisonnables au regard des circonstances.

Lors de la préparation des états de synthèse, c’est à la direction de l’établissement de gestion du FCP qu’il incombe d’éva- luer la capacité du FCP à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions relatives à la continuité de l’exploitation et d’appliquer le principe comptable de continuité d’exploitation, sauf si la direction de l’établissement de gestion du FCP a l’intention de liquider le FCP ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s’offre à elle. Il incombe aux responsables de la gouvernance de l’établissement de gestion de surveiller le processus d’information financière du FCP. Responsabilités de l’auditeur pour l’audit des états semestriels Notre responsabilité est d’exprimer une opinion sur ces états semestriels sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états semestriels pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes professionnelles permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états semestriels prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux Normes de la Profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : • nous identifions et évaluons les risques que les états semestriels comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contour- nement du contrôle interne ;

• nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne du FCP ; • nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction de l’établissement de gestion du FCP, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; • nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l’utilisation par la direction du principe comptable de conti- nuité d’exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du FCP à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états semestriels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le FCP à cesser son exploitation ; • nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états semestriels, y compris les informations fournies dans les états semestriels, et apprécions si les états semestriels représentent les opérations et événements sous- jacents d’une manière propre à donner une image fidèle. Casablanca, le 26 août 2021

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Semestre clos le : 30/06/2021

COUPON COURU

ACTIF

30/06/2021

30/06/2020

PASSIF

30/06/2021

30/06/2020

CAPITAL (A)

30 563 886,02 31 212 997,12 -534 507,89 -230 895,78 -18 799,46 135 092,03

30 452 343,94 31 102 397,69 -608 818,85 -200 086,06 -13 862,51 172 713,67

IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL I = A+B PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)

NATURE

30/06/2021 396 761,72 36 948,65 27 713,04 154 028,62

30/06/2020 403 417,11

CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE EMISSIONS ET RACHATS

Produits sur opérations financières (A)

Produits sur actions Produits sur obligations

0,00

COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS & DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS

88 544,90 234 646,57

Produits sur titres de créances négociables

FRAIS DE NEGOCIATION

Produits sur titres OPCVM Produits sur BDT

PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C) COMPTES DE REGULARISATION (C)

155 684,29

53 194,45

Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titre

72,05

178,73

-12 742,52 -12 742,52

-7 609,57 -7 609,57

Produits sur autres titres Produits sur opérations financières à terme Intérêts sur comptes courants à terme Intérêts sur comptes courants à vue Produits sur garanties données en espèces Autres produits sur opérations financières Charges sur opérations financières (B)

28 825 090,86 2 578 322,70 1 105 400,26 9 564 640,54 1 209 083,85 14 367 643,51

28 797 661,77 217 242,60 3 862 938,42 15 125 053,34 3 195 569,85 6 396 857,56

ACTIONS

RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E)

0,00 0,00

22 315,07

26 852,46

OBLIGATIONS

TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES

360 915,52 360 915,52 30 912 059,02

367 432,94 367 432,94 30 812 167,31

TITRES D'OPCVM BON DE TRESOR

0,00

TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E

119,93

199,14

OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION TEMPORAIRE DE TITRES OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE

0,00

OPERATIONS D ACQUISITION ET CESSION TEMP DE TITRES

0,00

Charges sur acquisition et cessions temp de titres Autres charges sur opérations financières de portefeuille Charges sur Operations Financieres A Terme Charges sur emprunts

0,00

AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D)

0,00

14 317,50 14 317,50

34 992,17 34 337,28

0,00

43 324,11

0,00

COUPONS A RECEVOIR

Intérêts sur comptes courants créditeurs Charges sur garanties reçues en espèces Autres charges sur opérations financières I-Résultat sur opérations financières (A-B)

119,93

199,14

VENTES A REGLEMENTS DIFFERE

0,00

654,89

0,00

OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME(G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME CONTRE VALEUR POSITION DE CHANGE(H) TOTAL II = C+D+E+F+G+H

0,00

43 324,11

396 641,79

403 217,97

Autres produits de gestion (C)

0,00 0,00

6 253,39

5 624,02

Produits accessoires Frais de gestion (D) Charges externes

PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES CREDITEURS

33 605,07 26 427,46

32 857,79 25 927,97

Impôts et taxes Charges de personnel Autres charges de gestion courante Dotation aux frais de gestion budgetés Dotation aux amortissements Charges non courantes II-Résultat net du semestre (I+C-D)

4 904,47 1 348,92

4 454,34 1 169,68

COMPTES DE REGULARISATION PASSIF

0,00

INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TER POSITION DE CHANGE (K) POSITION DE CHANGE TOTAL II = F+G+H+I+J+K

7 177,61

6 929,82

28 839 408,36 2 078 904,05

28 832 653,94 2 043 377,05

COMPTES FINANCIERS - ACTIF (I) DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS ) SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL III = I

6 253,39

48 948,13 14 915,55

363 036,72 -2 121,20 -2 121,20

370 360,18 -2 927,24 -2 927,24

2 036 123,29

2 043 377,05

COMPTES FINANCIERS - PASSIF (L) EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS)

0,00

Régularisation des revenus du semestre en cours (E) Régularisation des revenus du semestre en cours (E)

42 780,76

0,00

14 915,55

Acomptes sur dividendes du semestre (F) Produits utilisés Charges imputées

SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = L

0,00

2 078 904,05 30 918 312,41

2 043 377,05 30 876 030,99

III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)

360 915,52

367 432,94

TOTAL GENERAL = I+II+III

30 918 312,41

30 876 030,99

TOTAL GENERAL = I+II+III

POLITIQUE DE PLACEMENT

COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DU SEMESTRE

EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM

RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP AL IKRAM est un Fonds Commun de Placement «Diversifié»Indice de référence : 60% MASI (Moroccan All Shares Index) et 40% MBI Moyen Terme (Moroccan Bonds Index). INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE L’objectif de gestion est d’offrir aux souscripteurs un outil qui autoriseà moyen et long terme une perspective de rentabilité. Dans cette optique, le FCP sera investi au maximum à hauteur de 60% sans les atteindre, de ses actifs hors liquidités, en actions, en certificats d’investissement et droits d’attribution ou de souscription côtés à la bourse des valeurs de casablanca ou sur tout marché réglementé en fonctionnement régulier et ouvert au public et à aucun moment ne peut atteindre 90% de ses actifs, hors liquidités et créances représentatives des opérations de pension qu’il effectue en tant que cessionnaire, en titres de créances. Le FCP pourrait également investir une partie de ses actifs en parts ou actions d’OPCVM, d’organismes de placement en capital Risque (OPCR) et de fonds de placement collectifs en titrisation (FPCT) tout en respectant la réglementation en vigueur. Par ailleurs, le fonds pourra consacrer

MARCHÉ ACTION : Le marché boursier a démarré l’année 2021 sur une note positive qui s’inscrit dans la continuité de ce qui a été observé durant le T4 et confirmant ainsi le regain d’optimisme observé sur le marché. En effet, après le début de la campagne de vaccination au Maroc, en plus d’une campagne agricole qui s’annonce prometteuse, un léger regain de confiance est observé chez les investisseurs qui espèrent une reprise progressive de l’activité économique. Néan- moins, après la publication des résultats annuels 2020 fortement impacté par la crise, le MASI a effacé une grande partie de ses gains et termine le premier trimestre sur une légère note positive avec une hausse de +2.24%. Durant le T2 21, La bourse de Casablanca a connu un rebond important avec un MASI en hausse de +7.98% à 12 417 points. Ce mouvement haussier sur le marché a été boosté par une reprise de confiance et un regain d’intérêt progressif de la part des investisseurs suite à la publication des indicateurs d’activité satisfaisants au titre du T1 21 avec une petite hausse du chiffre d’affaires global de la cote de +1.25% qui démontre une reprise progressive de l’activité dans certains secteurs. S’ajoute à cela les niveaux bas des taux d’intérêt qui favorise l’arbitrage pour le marché actions et aussi un rendement en dividende intéressant offert par ce dernier. Ainsi, durant le premier semestre 2021, le Masi a enregistré une performance de +10.4% à 12 417.6 points. En termes de volume, le marché a drainé un flux transactionnel global de 21.8 MrDH dont 18.5MrDH sur le marché central et 3.2 MDH sur le marché de blocs. MARCHÉ OBLIGATAIRE : Au cours du premier semestre de l’année 2021, les taux obligataires ont accusés une baisse aussi bien sur le marché primaire que secondaire en lien avec la bonne maitrise du Trésor de son besoin de financement et une demande des investisseurs toujours plus importante que les levées. Par conséquent, une baisse de l’exigence en rendement des intervenants du marché a été notée envers les BDT. Parallèlement, une reprise de l’activité économique a favorisé le regain d’intérêt et la détente de l’aversion au risque des opérateurs du marché. A fin juin 2021, le marché secondaire a enregistré des baisses de 5pbs en moyenne sur le court terme, 13pbs sur le moyen terme et 8pbs sur le long terme.

Semestre clos le : 30/06/2021 Semestre Semestre précédent

Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période

1 058,00

1 087,00

Valeur liquidative de fin de période

29 217,45

28 345,83

TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS

Semestre clos le : 30/06/2021

Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie

PORTEFEUILLE DE CLOTURE

DETAIL DES REVENUS

au maximum 10% de son actif net à des opérations de placement en devises à l’étranger, dans les limites, règles et conditions de la réglementation en vigueur.

Catégories de TITRES

30/06/2021

30/06/2020 30/06/2021

30/06/2020

ACTIONS

2 578 322,70 217 242,60 2 578 322,70 217 242,60

36 948,65 36 948,65

0,00 0,00 0,00

ACTIONS COTEES

COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM

ACTIONS NON COTEES

0,00

OBLIGATIONS

1 105 400,26 3 862 938,42 1 105 400,26 3 862 938,42

27 713,04 27 713,04

88 544,90 88 544,90

Montant / Quantité

OBLIGATIONS ORDINAIRES

Pensions livrées Actif Net

OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS

0,00 0,00

30 912 059,02

OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS

Nombre d'actions ou de parts

1 058,00

BON DE TRESOR

14 367 643,51 6 396 857,56 14 367 643,51 6 396 857,56 9 564 640,54 15 125 053,34

155 684,29 155 684,29 154 028,62

53 194,45 53 194,45 234 646,57

BONS DU TRESOR

TCN

COMMENTAIRE DE GESTION : Au titre du 1er semestre 2021, le fonds a réalisé une performance de 1.82%. Le fonds est investi dans des titres à maturités courtes et moyennes .

BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT

0,00

6 681 205,30 9 203 901,18 2 883 435,24 5 921 152,16 1 209 083,85 3 195 569,85 1 209 083,85 2 807 755,80

73 459,90 80 568,72

145 210,97 89 435,60

BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT

INVENTAIRES DES ACTIFS AU 30 JUIN 2021

TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Emetteurs

Code Maroclear

Désignation

Quantité

Valorisation par

Valorisation

% par rapport au Total Actif

PARTS FCP

0,00 387 814,05

(1)

(A)

titre en DH

globale en DH

AUTRES TITRES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

AUTRES TITRES

(C)

(D=C*A)

OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES

72,05

178,73

TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRET ET EMPRUNT DE TITRES

0,00

COSUMAR

MA0000012247 MA0000012460 MA0001520974 MA0000012445 MA0001523291 MA0000012437 MA0000011884 MA0001523911 MA0000010506 MA0002015495 MA0002015719 MA0002015636 MA0002014431 MA0002011114 MA0002015701 MA0002014829 MA0002015586 MA0002015545 MA0000012080 MA0000011801 MA0000012320 MA0000092801 MA0000092793 MA0000011058 MA0000011637 MA0000012395 MA0000011728 MA0000012262 MA0001007527

COSUMAR

224,00 674,00

272,85 388,00

61 118,40 261 512,00 605 589,30 1 815 836,22 2 258 326,18 156 722,30 177 156,00 9 639,00 2 001 453,60 312 290,00 101 808,25 1 020 443,30 310 441,20 404 583,96 1 853 173,26 2 924 158,44 2 478 912,00 3 084 114,30 2 190 008,80 18 105,00 391 050,00 114 390,00 437 318,76 668 081,50 259 550,00 168 540,00 97 500,00 149 250,00 401 500,00 2 883 435,24 1 209 083,85

0,20 0,85 1,96 0,03 5,87 7,30 0,51 0,57 6,47 1,01 0,33 3,30 1,00 1,31 5,99 9,46 8,02 9,98 7,08 0,06 1,26 0,37 1,41 2,16 0,84 0,55 0,32 0,48 1,30 9,33 3,91 0,00 0,00 0,05 6,72

72,05

178,73

ARADEI CAPTAL

ARADEI CAPITAL

ATTIJARIWAFA BANK

ATW 3Y 20 JUIN 2022- 2.74

6,00

100 931,55

0,00

ATTIJARIWAFA BANK

21,00 18,00 22,00

459,00

TOTAL

28 825 090,86 28 797 661,77

374 446,65

376 564,65

ATW 2Y 01 FEV 2023 1.98% BMCE 03Y 03 DEC 2022 2.75%

100 879,79 102 651,19

Autres revenus financiers OPERATIONS FINANCIERES A TERME

BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR MA0001521592

30/06/2021

30/06/2020 30/06/2021

30/06/2020

BANK OF AFRICA

929,00 666,00

168,70 266,00

42 780,76

0,00

BCP

COMPTE A VUE COMPTE A TERME

BMCI

BMCI 52W 16 juin 2022 1.75%

20,00

100 072,68

2 036 123,29 2 043 377,05

22 315,07

26 852,46

CIMAR

CIMENTS DU MAROC

167,00

1 870,00

0,00

AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME

ETAT

BDT 02Y 12NOV2021 2.35% BDT 02Y 15 AOUT 22 1.80% BDT 2Y 18 JUILLET 2022 2.35% BDT 05Y 16MAI22 02.50 BDT 10Y 18APR22 04.20 BDT 5Y 20 Oct 2025 2.40% BDT 05Y 17OCT22 02.70 BDT 5Y 14 avril 2025 02.50

1,00

101 808,25 102 044,33 103 480,40 101 145,99 102 954,07 104 434,23 103 288,00 102 803,81 109 500,44 3 950,00 1 845,00 72 886,46 66 808,15 1 450,00 255,00

TOTAL

2 078 904,05 2 043 377,05

22 315,07

26 852,46

10,00

3,00 4,00

TABLEAU DES CREANCES

18,00 28,00 24,00 30,00 20,00 71,00 99,00 62,00

Semestre clos le : 30/06/2021

PLUS

MOINS D'UN AN

ECHUES NON RECOUVRES

CREANCES

TOTAL

D'UN AN

OPERATEURS DEBITEURS COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERE

14 317,50 14 14 317,50

14 317,50

BDT15Y 16JUIL35 03%

14 317 14 14 317,50 ,

JET ALU

JET ALU MAROC

0,00

LABEL VIE

OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEUR ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF DEPOT A TERME COMPTES FINANCIERS - ACTIF

LAFARGE HOLCIM MAROC

LafargeHolcim Maroc

MAGHREB STEEL

OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/203 OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/202

6,00

10,00

MANAGEM

179,00 318,00 375,00 199,00 275,00

MATEL PC MARKET

DISWAY

530,00 260,00 750,00

MUTANDIS SCA

SNEP

TOTAL MAROC WAFA SALAF

TOTAL MAROC

1 460,00

2 036 123,29

0,00

2 036 123,29

BSF WAFASALAF 05Y 15AVRI 24 3.13

28,00

102 979,83

BMCI TRESO PLUS

3073

BMCI TRESO PLUS

7 995,00

Semestre clos le : 30/06/2021

Dépot à terme (plus de 2 ans)

0,00 0,00

Créances représentatives des titres reçus en pension

30/06/2021 30/06/2020

Autres actifs(4)

14 317,50

DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )

Liquidité

2 078 904,05 30 918 312,41

2 036 123,29 2 043 377,05

Total actifs

100%

DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )

42 780,76

0,00

MOUVEMENTS DES ACTIFS

SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL

Semestre clos le : 30/06/2021

Numéro de compte Montant début de semestre

Structure en %

2 078 904,05 2 043 377,05

Acquisitions

Cessions Variation différence d'estimation Variation intérêts courus Montant fin de semestre

TABLEAU DES DETTES

1.IMMOBILISATIONS

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 8,34 8,34 0,00 3,58 0,00 0,00 3,58

2.ACTIONS

217 242,60 217 242,60

5 347 599,77 3 139 649,84 5 347 599,77 3 139 649,84

153 130,17 153 130,17

2 578 322,70 2 578 322,70

Semestre clos le : 30/06/2021

ACTIONS COTEES

DETTES

TOTAL

PLUS

MOINS DE 1 AN

ECHUES ET NON PAYEES

ACTIONS NON COTEES

0,00

DE 1 AN

3.OBLIGATIONS

3 862 938,42

0,00 2 631 519,28

-26 565,24

-99 453,64

1 105 400,26

OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE

0,00 0,00%

OBL AC BON DE SOUS D ACT

0,00 0,00

0,00%

OBL CONV EN ACT

0,00 0,00%

OBLIGATIONS ORDINAIRES

3 862 938,42 6 396 857,56 6 396 857,56 15 125 053,34 5 921 152,16 9 203 901,18 3 195 569,85 0,00 2 807 755,80 387 814,05

0,00 2 631 519,28

-26 565,24 -70 561,67 -70 561,67 -76 023,72 -20 444,72 -55 579,00 -10 789,26 0,00 -10 774,44

-99 453,64 235 031,34 235 031,34 -74 468,98

1 105 400,26 14 367 643,51 14 367 643,51 9 564 640,54 2 883 435,24 6 681 205,30 1 209 083,85 0,00 1 209 083,85

OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TER AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES

0,00%

4.BON DU TRESOR BON DU TRESOR

17 436 567,07 9 630 250,79 17 436 567,07 9 630 250,79 3 800 000,00 9 209 920,10

46,47 46,47 30,94 0,00 9,33 3,91 3,91 0,00 21,61

0,00 0,00%

0,00% 0,00%

5.TCN

BILLETS DE TRESORERIE BONS DE SOCIETES DE FINA CERTIFICATS DE DEPOT

0,00

6 253,39 0,02%

0,00 3 009 899,70

-7 372,50 -67 096,48

PERSONNEL

0,00% 0,00% 0,00%

3 800 000,00 6 200 020,40 5 676 815,10 7 652 511,84 5 676 815,10 7 264 712,61

ORGANISMES SOCIAUX

6.TITRES D'OPCVM

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ETAT

ACTIONS SICAV

AUTRES CREDITEURS

4 904,47 0,02% 1 348,92 0,00%

COMPTES DE REGULARISATION PASSIF

PARTS FCP

0,00 387 799,23

-14,82

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7.AUTRES TITRES AUTRES TITRES

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 6,59 0,14 0,05 0,05

COMPTES FINANCIERS - PASSIF

8.TITRES DONNES EN PENSI

Semestre clos le : 30/06/2021

9.CREANCES

617 600,34 617 600,34 2 045 860,99 2 053 114,75 36 120 965,85 36 097 606,82 15 398 541,84 15 341 555,12 15 398 541,84 15 341 555,12 86 443 950,96 86 373 728,88

30/06/2021

30/06/2020

10.DEPOTS A TERME

2 043 377,05 19 421,73 -42 669,22 -42 669,22 30 817 791,33

2 036 123,29

EMPRUNTS A TERME

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11.LIQUIDITE

42 780,76 14 317,50 14 317,50

BANQUES (SOLDES CREDITEURS)

14915,55

12.AUTRES ELEMENTS DE L AUTRES ELEMENTS DE L AC

SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF

0,00 0,00

Total

-30 809,72

61 108,72

30 918 312,41

100%

TOTAL

14915,55

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