Finansiella instrument per kategori
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultatet
Finansiella tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde
Tillgångar per 2022-12-31
Summa
Tillgångar i balansräkningen Kundfordringar och andra fordringar
61,0
61,0
Likvida medel
100,4 161,4
100,4 161,4
K1 K2 K3 K4 K5 K6 K7 K8 K9
Summa
-
Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultatet
Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde
Skulder per 2022-12-31 Skulder i balansräkningen Skulder till kreditinstitut
Summa
328,5
328,5
Övriga skulder
7,6
7,6
Leverantörsskulder Upplupna kostnader
13,5 68,8
13,5 68,8
Summa
-
418,5
418,5
K10 K11 K12 K13 K14 K15 K16 K17 K18 K19 K20 K21 K22 K23 K24 K25 K26 K27 K28
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultatet
Finansiella tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde
Tillgångar per 2021-12-31 Tillgångar i balansräkningen Kortfristiga placeringar
Summa
-
-
Kundfordringar och andra fordringar
55,3 94,5
55,3 94,5
Likvida medel
Summa
-
149,8
149,8
Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultatet
Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde
Skulder per 2021-12-31 Skulder i balansräkningen Skulder till kreditinstitut
Summa
277,9
277,9
Övriga skulder
11,5 12,5 60,6
11,5 12,5 60,6
Leverantörsskulder Upplupna kostnader
Summa
-
362,5
362,5
Det verkliga värdet på kortfristiga skulder till kreditinstitut motsvarar dess redovisade värde, eftersom diskonteringseffekten inte är väsentlig. Verkligt värde för långfristiga skulder till kreditinstitut baseras på diskonterade kassaflöden (nivå 2) och uppgår per 2022-12-31 till 330 MSEK. För övriga finansiella tillgångar och skulder är bokfört värde en approximation av verkligt värde varför dessa poster inte delas in i nivåer enligt värderingshierarkin.
M1 M2 M3 M4 M5 M6 M7 M8 M9
Not K22 Skulder till kreditinstitut
Koncernen har två kovenanter att förhålla sig till: Net Leverage och Interest Cover. Net Leverage beräknas enligt formeln nettoskulderna/konsoliderad EBITDA. Med nettoskulderna avses lånen med avdrag för tillgodohavande på banken. Interest cover beräknas enligt formeln konsoliderad EBITDA/netto finansiella skulder. Koncernen har uppfyllt lånevillkoren under hela räkenskapsåret 2022-01-01- 2022-12-31. Redovisat värde 2022-12-31 Verkligt värde 2022-12-31 Lån från kreditinstitut 328,5 330,0
2022-12-31 2021-12-31
Långfristig skuld Skulder till kreditinstitut
330,0
280,0
Effektivränta/uppläggningsavg/ omförhandlingsresultat
-1,5
-2,1
328,5 328,5
277,9 277,9
Summa skulder till kreditinstitut
Skulder till kreditinstitut Koncernens upplåning förfaller per 27 april 2024 och löper med rörlig ränta med marginal motsvarande 1,40%-2,00% per år beroende på kovenanten Net Leverage.
64 · Hemnet Group | Års- och hållbarhetsredovisning 2022
Finansiella rapporter
Made with FlippingBook Ebook Creator