UTVÄRDERING AV STYRELSE OCH VD
ERSÄTTNING
kontroll i sambandmed den finansiella rapporteringen.
Arvode till styrelse Till styrelsens ledamöter utgår arvode enligt årsstämmans beslut. Vid årsstämman 2021 fastställdes ett värde av styrelsearvode, inklusive ersättning för arbete i revisionsutskottet och ersättningsutskottet, till totalt 2 025 000 kronor. Fördelningen av arvodet framgår av not K8. Ersättning till ledande befattningshavare Ledande befattningshavare består av vd och ledningsgrupp. Ersättningen till ledande befattningshavare utgörs av fast marknads- mässig lön, rörlig kontantersättning som ej ska överstiga 50 procent av grundlönen, pension, samt möjlighet att vid vissa tillfällen delta till marknadsvärde i långsiktiga aktierelaterade incitamentsprogram. Ersättning till vd beslutas av styrelsen efter rekommendation från ersättningsutskottet. Ersättningar till andra ledande befattnings- havare beslutas av vd, efter samråd med ersättningsutskottet. I not K8 och på bolagets hemsida finns de gällande riktlinjerna för ersättning till ledande befattningshavare publicerade, vilka är i kraft till dess att nya riktlinjer beslutats av bolagsstämman. Styrelsen ska upprätta förslag till nya riktlinjer minst vart fjärde år. Styrelsen har upprättat en ersättnings- rapport som kommer att läggas fram vid årsstämman 2022 och publiceras på bolagets hemsida. Ersättningsrapporten beskriver hur riktlinjerna för ersättning har implementerats, samt ger information om ersättning till vd och en sammanfattning av utestående incitamentsprogram för långsiktig aktiebaserad ersättning. I not K8, samt i ersättningsrapporten respektive i stämmodokumentationen på hemsidan finns beskrivning av program för långsiktiga aktierelaterade incitamentsprogram. Styrelsens förslag kring riktlinjer för ersättning till ledningen Inför årsstämman 2022 föreslås inga förändringar i principerna för ersättning till ledande befattningshavare.
Styrelsen genomför årligen en utvärdering av styrelsens och vd:s arbete. Utvärderingens syfte är att få en uppfattning om styrelseledamöternas åsikt om hur styrelsearbetet bedrivs och vilka åtgärder som kan göras för att effektivisera styrelsearbetet. Avsikten är också att få en uppfattning om vilken typ av frågor styrelsen anser bör ges mer utrymme och på vilka områden det eventuellt krävs ytterligare kompetens i styrelsen. 2021 års utvärdering genomfördes med stöd av extern leverantör. Resultatet av utvärderingens har presenterats såväl till ordförande som till styrelsen som helhet, samt för valberedningen.
Kontrollmiljö Kontrollmiljön är beroende av tydliga beslutsvägar, befogenheter och ansvar, i kombination med en företagskultur som belyser både gemensamma värderingar såväl som individens ansvar att upprätthålla en god intern kontroll. Hemnets värderingar förmedlas bland annat via uppförandekoden och uppförandekoden för leverantörer som fastställts av styrelsen. Styrelsens och utskottens arbetsordningar samt vd-instrutktionen syftar till att säkerställa en tydlig roll- och ansvarsfördelning, vilket skapar goda förutsättningar för en effektiv hantering av verksamhetens risker. Hemnet har vidare interna styrdokument och processbeskrivningar som anger vem som ansvarar för en viss uppgift, vilka mandat som finns, och hur uppföljning sker. Bland dessa styrdokument finns bland annat finanspolicy, hållbarhetspolicy, insiderpolicy, kommunikationspolicy och attestinstruktion. Redovisningsregler och rapporteringsrutiner finns dokumenterade i Hemnet ekonomihandbok. Styrdokument finns tillgängliga på bolagets intranät för personalen. Dokumenten uppdateras årligen eller vid behov. Via revisionsutskottet har styrelsen upprättat ett organ sombland annat bereder styrelsens arbete med kvalitetssäkring av bolagets finansiella rapporter. Bolagets ledning rapporterar även regelbundet till revisionsutskottet kring den interna kontroll- miljön, inklusive en årlig rapportering kring bolagets operationella och finansiella risker. Riskbedömning Hemnet har implementerat enmodell för bedömning av risker. Väsentliga risker dokumenteras och bedöms i en riskkarta, för att därefter knytas till specifika kontrollaktiviteter. Styrelsen genomför årligen en genomgång av identifierade risker och fastställer åtgärder för hantering och reducering av dessa risker. Riskhantering utgör en del i det löpande
VD OCH LEDNINGSGRUPP
Styrelsen utser vd och fastställer en instruktion för vd:s arbete. Vd ansvarar för den löpande förvaltningen i enlighet med tillämpliga lagar och regler och i enlighet med den av styrelsen beslutade vd-instruktionen. Vd:s ansvarsområden inkluderar till exempel personal-, finans- och ekonomifrågor, löpande kontakt med Hemnets intressenter och den finansiella marknaden. Vd säkerställer vidare att styrelsen får den information som krävs för att fatta välgrundade beslut. Vd har utsett en ledningsgrupp, som består av sju medlemmar inklusive vd, varav fyra kvinnor och tre män - för vidare information kring ledningsgruppen se sidorna 38.
INTERN KONTROLL OCH RISKHANTERING
Den interna kontrollen syftar till att bedöma vilka risker som är betydande för Hemnet och därmed bör hanteras genom löpande uppföljning och kontroll. Styrelsen har det yttersta ansvaret för området och har delegerat det operativa ansvaret till vd. Uppföljning av risker och kontroller görs årligen enligt ett förutbestämt årshjul, där avrapportering och uppföljning i ett första steg görs till revisionsutskottet, för att därefter presenteras för styrelsen. Utgångspunkten för arbetet är den årliga riskanalys som görs av ledningsgruppen och som presenteras för styrelsen, utifrån vilken ett ramverk för kontrollaktiviteter utformats för att mitigera eller ommöjligt eliminera de identifierade riskerna. Arbetet koncentreras till de områden som är viktigast för att minska den totala riskexponeringen i företaget. Finansiell rapportering är ett särskilt fokusområde inom ramarna för detta arbete.
arbetet, inte minst inom området för finansiell rapportering, där bolaget
INTERN KONTROLL AVSEENDE DEN FINANSIELLA RAPPORTERINGEN
eftersträvar att kontinuerligt analysera de risker som kan leda till fel i den finansiella rapporteringen. Den mest väsentliga posten avseende finansiell rapporteringen utgörs av koncernens immaterialla anläggningstillgångar, för vilken det finns en process för värdering och löpande uppföljning. Risker kopplade till den finansiella rapporteringen diskuteras regelbundet med bolagets externa revisorer
Styrelsen har det övergripande ansvaret för den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen vilket regleras i den svenska aktiebolagslagen och Koden. Följande beskrivning har upprättats i enlighet med Koden och årsredovis- ningslagen och är avgränsad till intern
34 · HEMNET GROUP | ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2021
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Made with FlippingBook Ebook Creator