FNH 997

30/06/20

31/12/19

1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6.(-) Charges générales d'exploitation versées

654 862 10 339

1 201 571

31/12/2019 30/06/2020

24 683

83

4 241

CREDITS DE TRESORERIE

460 199

783 902

- Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION

3 020

6 146

54 996 34 211

120 075 89 084 231 288

7.(-) Impôts sur les résultats versés

I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés

112 858

3 983 974 3 983 974 3 914 486 1 273 869 1 273 869 1 247 315

CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS

-124 971 -225 425

1 242

2 440

2 440 2 495

9.(+) Créances sur la clientèle

-976 571

AUTRES CREDITS

176 398 176 398 55 007

10.(+) Titres de transaction et de placement 11.(+) Autres actifs

CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR

50 331 71 936

63 153

2 869

2 869 4 295

12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

-321 244 912 866 -126 670 201 331 -245 894 -14 606

CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises

155 977 155 977 198 972 25 080 25 080 111 674 91 731 91 731 27 078 39 166 39 166 60 220 5 422 570 5 595 527 5 595 527

430 731 -108 998

14.(+) Dépôts de la clientèle 15.(+) Titres de créance émis 16.(+) Autres passifs

-203 623 -110 019

II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES

2 839

D'EXPLOITATION (I + II) 17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières 18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 19.(-) Acquisition d'immobilisations financières 20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles 21.(+) Intérêts perçus 22.(+) Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT 23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus 24.(+) Emission de dettes subordonnées 25.(+) Emission d'actions 26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 27.(-) Intérêts versés 28.(-) Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE

DETAIL DES AUTRES ACTIFS

Total au 30/06/2020

Total au 31/12/2019

Autres Actifs

-2 413

-16 462

INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DEBITEURS DIVERS

-2 413

-16 462

236 925 209 333

306 416 274 181

-

120 000

Sommes dues par l'Etat

Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitués Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs

360

623

-88 500 31 500

27 232

31 612

FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

426

432

27 232

31 612

33 482 33 908

33 050 33 482

VALEURS ET EMPLOIS DIVERS

450

389

Avoirs en or et métaux précieux Stocks de fournitures de bureau et imprimés

PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT

450

389

Immobilisations acquises par voie d'adjudication immobilière Timbres

Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE REGULARISATION

Les comptes annuels de VIVALIS SALAF, arrêtés au 30/06/2020, sont établis conformément aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit (PCEC)

39 981

20 882

Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'émission des emprunts Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance

Méthodes d'évaluation :

1- les immobilisations acquises depuis la fusion sont amorties selon le mode linéaire:

Constructions

: 20 ans

Mobiliers , installations et Aménagement : 10 ans

Matériel roulant

: 5 ans

Matériel informatique

: 5 ans

2- les créances Clients comprennent le montant du crédit en capital majoré le cas échéant des intérêts sur différés. 3-les provisions pour créances en souffrances sont arrêtées suivant la circulaire n°19 de BAM, en appliquant les taux ci- après et en tenant compte des garanties reçues :

Taux BAM

Taux Appliqués

Prédouteux

20%

20%

23 317

272 174

Douteux

50%

50%

Produits à recevoir

136

Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation

23 181 16 664

98

Compromis non déclassé

100%

100%

20 609

CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES

Compromis déclassé

100%

100%

277 356

327 687

4-Dans le cadre de la LOA, VIVALIS SALAF procède à l'étalement du premier loyer majoré.

5-Comptabilisation des commissions: A partir du 1er janvier 2012, les commissions versées aux intermédiaires et aux apporteurs d'affaires sont comptabilisées l'année de leur réglement

En nombre

30/06/2020

31/12/2019

CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

Effectifs rémunérés

232

221

Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps

Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps)

30/06/2020 31/12/2019

53

50

179

171

Employés (équivalent plein temps) dont effectifs employés à l'étranger

COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 33 857 125 767

159 624 34 224

VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL

En nombre

30/06/2020

31/12/2019

32

32

Guichets permanents

Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque

Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger

33 857 125 767

159 624 34 224

Made with FlippingBook flipbook maker