ÖZEL BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ
Finansal Durum Tablosu (bin TL) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Risklerinden Korunma Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma (Kayıp) Kazançları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
31.12.2023
31.12.2024
31.12.2025
30.06.2026
(758.083)
(558.551)
(509.580)
(446.053)
(25.221)
(104.811)
-
-
120.046
437.525
438.002
438.024
10.585.321 6.316.102
11.768.828
11.650.989 (7.741.892)
3.909.075 (2.012.937)
Geçmiş Yıllar Karları
156.566 25.426
Net Dönem Karı
-
24.160
12.049
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
TOPLAM ÖZKAYNAK VE YÜKÜMLÜLÜKLER
57.277.693
58.652.649
50.990.020
44.056.937
(Kaynak: 30.06.2026 Bağımsız Denetim Raporu)
Bilançodaki Önemli Değişiklikler
Dönen Varlıklar
Şirket'in dönen varlıkları nakit ve nakit benzerleri, finansal yatırımlar, ticari alacaklar, diğer alacaklar, stoklar, peşin ödenmiş giderler, cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar ve diğer dönen varlıklar kalemlerinden oluşmaktadır. Nakit ve nakit benzerleri, 31.12.2023, 31.12.2024, 31.12.2025 ve 30.06.2026 tarihli finansal tablolarda sırasıyla 7.577.177 bin TL, 2.197.474 bin TL, 4.095.106 bin TL ve 4.907.910 bin TL tutarındadır. Nakit ve nakit benzerleri, kasa, banka ve tahsilat süresi üç aydan kısa olan kredi kartı alacaklarını ifade eden diğer hazır değerler hesaplarından oluşmaktadır. Şirket, pandemi döneminde başlamış ve halen süregelen ekonomik konjonktür nedeniyle kısa vadeli etkileri de yönetebilmek amacıyla banka hesaplarında nakit bulundurmaktadır. 31.12.2023'e kıyasla, 31.12.2024’te sona eren finansal dönemde nakit ve nakit benzerlerindeki 5.379.703 bin TL’lik (%71,0) azalışın nedeni stok tutarındaki artış sonucu net işletme sermayesi ihtiyaçlarının karşılanması amacıyla yapılan ödemelerden kaynaklanmaktadır. 31.12.2024’e kıyasla, 31.12.2025’te sona eren finansal dönemde nakit ve nakit benzerlerindeki 1.897.632 bin TL’lik (%86,4) artışın nedeni ve 31.12.2025’e kıyasla, 30.06.2026’da sona eren finansal dönemde nakit ve nakit benzerlerindeki 812.804 bin TL’lik (%19,8) artışın nedenleri net işletme sermayesi ihtiyaçlarının azalması ve stoklardaki düşüştür. Finansal yatırımlar, 31.12.2023, 31.12.2024, 31.12.2025 ve 30.06.2026 tarihli finansal tablolarda sırasıyla 862.969 bin TL, 5.458 bin TL, 10.841 bin TL ve 9.312 bin TL tutarındadır. Finansal yatırımlar, bankalarda bulundurulan kur korumalı mevduat ve diğer menkul kıymet hesaplarından oluşmaktadır. 31.12.2023'e kıyasla, 31.12.2024’te sona eren finansal dönemde finansal yatırımlarda 857.511 bin TL (%99,4) azalışın nedeni kur korumalı mevduat hesabının kapatılmasıdır. 31.12.2024'e kıyasla, 31.12.2025’te sona eren finansal dönemde finansal yatırımlarda 5.383 bin TL (%98,6) artış gerçekleşmiştir. 31.12.2025'e kıyasla, 30.06.2026’da sona eren finansal dönemde finansal yatırımlarda 1.529 bin TL (%14,1) azalış gerçekleşmiştir. Ticari alacaklar, 31.12.2023, 31.12.2024, 31.12.2025 ve 30.06.2026 tarihli finansal tablolarda sırasıyla 5.353.165 bin TL, 4.143.305 bin TL, 6.601.093 bin TL ve 5.608.226 bin TL tutarındadır. Şirket’in kendi işlettiği mağazaları ile kendi işlettiği e-ticaret siteleri ve uygulamalarından gerçekleştirilen satışlardan ticari alacak oluşmamaktadır. Türkiye ve yurt dışı coğrafyalarda Franchise Alan'lar, toptan ve e-ticaret pazaryerleri üzerinden gerçekleştirilen satışların tahsilatı ise vadeli olarak gerçekleşmekte ve bu satışlardan ticari alacaklar oluşmaktadır. 31.12.2023'e kıyasla, 31.12.2024’te sona eren finansal dönemde ticari
Flo Mağazacılık ve Pazarlama A.Ş.
Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
244
Made with FlippingBook - Online magazine maker