C ommunication F inancière
ETATS DE SYNTHESE AU 31 DECEMBRE 2019 CITIBANK MAGHREB S.A.
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
En milliers de DH
31-Dec-19
31-Dec-18
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus
405 213
474 009
2.(+) Récupérations sur créances amorties
2 802
-
Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit (PCEC) entré en vigueur le 01/01/2000. Il est à noter que les engagements par signature comptabilisés en hors bilan correspondent à des engagements irrévocables de financement et à des engagements de garantie. Au titre de la partie non utilisée d’un crédit de fonctionnement (i.e.: Découverts ou crédits de trésorerie), l’engagement hors bilan n’est comptabilisé que s’il existe une obligation juridique (confirmation par écrit) entre la banque et la contrepartie.
3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus
157
-
4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées
-73 713
-123 543
5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées
-11 794
-
6.(-) Charges générales d'exploitation versées
-91 820
-92 316
7.(-) Impôts sur les résultats versés
-78 076
-94 717
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
152 770
163 433
Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
HORS BILAN
1 262 816
-922 243
9.(+) Créances sur la clientèle
-379 924
61 982
31-Dec-19
31-Dec-18
10.(+) Titres de transaction et de placement
-1 300 524
89 796
ENGAGEMENTS DONNES
2 621 815
2 454 044
11.(+) Autres actifs
-9 409
77 962
12. (-) Titres Moudaraba et Moucharaka
-
-
Engagements de financement données en faveur d'établissement de crédit et assimilés
13.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location
-
-
-
-
14. (+) Immobilisations données en Ijara
-
-
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle (*)
2 208 205
1 932 569
15. (+) Dépôts d'investissement placés auprès des établissements de crédit et assimilés
-
-
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
-
-
16.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-220 867
293 019
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
413 610
521 475
17.(+) Dépôts de la clientèle
602 896
781 054
Titres achetés à réméré
-
-
18.(+) Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
-
-
Autres titres à livrer
-
-
19.(+) Titres de créance émis
-
-
ENGAGEMENTS RECUS
1 303 324
1 153 015
20.(+) Autres passifs
-17 845
39 841
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
-62 857
421 411
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés
-
-
III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I+II)
89 913
584 844
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
1 303 324
1 153 015
21.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières
-
-
22.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
225
-
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers
-
-
23.(-) Acquisition d'immobilisations financières
-
-
Titres vendus à réméré
-
-
24.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
-1 763
-1 445
Autres titres à recevoir
-
-
25.(+) Intérêts perçus
-
-
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES - (*) Ce montant correspond à la partie non utilisée des engagements de financement et de garantie confirmés par écrit par la banque à ses clients. Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir -
26.(+) Dividendes perçus
-
-
IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
-1 538
-1 445
23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
-
-
En milliers de DH
24.(+) Emission de dettes subordonnées
-
-
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Banques au Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
CREANCES
25.(+) Dépôts d'investissement reçus 26.(+) Emission d'actions
-
-
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
198 101
10
-
1 639 392
1 837 503
1 548 731
27.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés
-154 400
-350 000
VALEURS RECUES EN PENSION
- - - - - -
400 017 400 017
- - -
400 017 400 017
1 200 074 1 200 074
- - -
28.(-) Dépôts d'investissement remboursés (2) 29.(-) Intérêts versés
- au jour le jour
- à terme
-
-
-
-
-
30.(-) Rémunérations versées sur dépôts d'investissement (3) (4)
-
-
PRETS DE TRESORERIE
535 762 535 762
-
671 524 671 524
1 207 286 1 207 286
2 023 963 2 023 963
- au jour le jour
31.(-) Dividendes versés
-
-
- à terme
-
-
-
-
-
V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
-154 400
-350 000
PRETS FINANCIERS
-
-
-
-
-
-
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)
-66 025
233 399
CREANCES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE
272 750
39 351
- Mourabaha
- Salam
VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
206 725
272 750
- Autres financements participatifs
CREANCES SUR LA CLIENTELE
CREANCES IMPAYEES
-
-
-
-
-
-
En milliers de DH
AUTRES CREANCES (y compris Hamish Al Jiddiya)
-
-
-
-
-
2 318
Secteur privé
Secteur public
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
CREANCES
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
INTERETS COURUS A RECEVOIR
-
54
-
29
83
209
66 66
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1 586 523 1 099 200
- 1 586 589
1 206 660
CREDITS ET FINANCEMENTS PARTCIPATIFS DE TRESORERIE
CREANCES EN SOUFFRANCE - Dont Créances en souffrance sur financements participatifs
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- Comptes à vue débiteurs
- - - - - - - - - - - - - - - -
1 099 266
820 660 14 464
- Créances commerciales sur le Maroc
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3 408
3 408
- Crédits à l'exportation
-
-
-
TOTAL
198 101
935 843
-
2 310 945
3 444 889
4 775 295
- Autres crédits de trésorerie
483 915
483 915
371 536
- Salam
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
DEPOTS DE LA CLIENTELE
- Autres financements participatifs de trésorerie
CREDITS ET FINANCEMENTS PARTCIPATIFS A LA CONSOMMATION
En milliers de DH
- Crédits à la consommation - Mourabaha à la consommation
Secteur privé
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
DETTES
Secteur public
- Mourabaha pour donneur d'ordre à la consommation - Autres financements participatifs à la consommation CREDITS ET FINANCEMENTS PARTCIPATIFS A L'EQUIPEMENT
Entreprises financières
Entreprises non financières Autre clientèle
- Crédits à l'équipement - Mourabaha à l'équipement
- Mourabaha pour donneur d'ordre à l'équipement - Autres financements participatifs à l'équipement CREDITS ET FINANCEMENTS PARTCIPATIFS IMMOBILIERS
5 199 637
5 067 317
COMPTES A VUE CREDITEURS
1 100
3 316
5 187 181
8 040
173 173
173 173
252 252
- Crédits Immobiliers
- Mourabaha Immobilière
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - -
-
-
COMPTES D'EPARGNE
-
-
-
-
- Mourabaha pour donneur d'ordre Immobilière - Autres financements participatifs Immobiliers AUTRES CREDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
579 660
62 176
DEPOTS A TERME
-
-
579 660
-
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
2 408
2 335
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
2 408
AUTRES COMPTES CREDITEURS ( y compris Hamish Al Jiddiya)
146 741
193 854
- Créances pré-douteuses
146 741
-
- Dont créances pré-douteuses sur financements participatifs
- Créances douteuses
- Dont créances douteuses sur financements participatifs
252
49
INTERETS COURUS A PAYER
-
252
-
- Créances compromises
- -
- Dont créances compromises sur financements participatifs
TOTAL
1 100
3 316
5 913 834
8 040
5 926 290
5 323 396
TOTAL
66
-
1 588 931
173 1 589 170
1 209 247
Made with FlippingBook flipbook maker