C ommunication F inancière
ETATS DE SYNTHESE AU 31 DECEMBRE 2019 CITIBANK MAGHREB S.A.
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE En milliers de DH
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT
En milliers de DH
3 mois 1 an Valeur comptable brute D< 1 mois 1 mois D> 5 ans TOTAL Valeur actuelle Valeur de remboursement Plus-values latentes Moins-values latentes TITRES Provisions ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés TITRES DE TRANSACTION - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES 487 497 Créances sur la clientèle 178 543 191 801 117 153 - - OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE CERTIFICATS DU SUKUK 2 111 333 Titres de créance 70 001 - 217 171 1 824 143 18 TITRES DE PROPRIETE - Créances subordonnées - - - - - - Crédit-bail et assimilé - - - - - TITRES DE PLACEMENT 2 111 343 2 111 533 2 111 314 2 111 507 2 111 533 2 111 507 783 774 593 582 593 582 BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES TOTAL 248 544 191 801 334 324 1 824 143 18 2 598 830 OBLIGATIONS - - - - - - - - - - - - - - - - - - AUTRES TITRES DE CREANCE CERTIFICATS DU SUKUK PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés TITRES DE PROPRIETE 29 26 26 9 11 11 - - - - - - TITRES D'INVESTISSEMENT - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES 579 660 Dettes envers la clientèle 479 660 100 000 - - - OBLIGATIONS - Titres de créance émis - - - - - AUTRES TITRES DE CREANCE CERTIFICATS DU SUKUK - Emprunts subordonnés - - - - - Les états A1, A2, A3, B7, B8, B12, B15, B16 et B19 portent la mention « Néant » TOTAL 479 660 100 000 - - - 579 660 EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE Date Indication des événements Une nouvelle souche du Coronavirus (COVID-19), qui a fait son apparition en Chine, a été classée comme pandémie par l'Organisation Mondiale de la Santé le 11 mars 2020, impactant ainsi les pays du monde entier. Les répercussions potentielles du COVID-19 demeurent incertaines notamment sur les conditions économiques, les entreprises et les consommateurs. L'ampleur de ces répercussions sur l’Entreprise n'est pas claire, bien qu’elles soient susceptibles d’avoir une incidence négative sur ses activités, ses résultats d’exploitation et sa situation financière. Il s'agit d'un événement ne donnant pas lieu à des ajustements, et une estimation de l'effet financier ne peut pas être effectuée pour le moment compte tenu de l’évolution rapide et continue de la situation. Mars 2020 (*): Les états publiés représentent les états de synthèse et les annexes individuels de Citibank Maghreb S.A. qui ont été préparés selon les normes en vigueur et conformément au Plan Comptable des Etablissements de Crédit «PCEC» au Maroc. Ils ne sont pas représentatifs de Citi dans les autres pays. ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES PERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2019 En exécution de la mission prévue aux articles 73 et 100 du dahir 1-14-193 du 24 décembre 2014 portant promulgation de la loi n° 103-12, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de CITIBANK MAGHREB S.A comprenant le bilan, le compte de pro- duits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie et l’état des informations ncomplémentaires (ETIC) relatifs à l’exercice du 1er janvier au 31 décembre 2019. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 817.056 dont un bénéfice net de KMAD 150.252, relève de la responsabilité des organes de gestion de la société. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d’examen limité. Ces normes requièrent que l’examen limité soit planifié et réalisé en vue d’obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d’anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifica- tions analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d’assurance moins élevé qu’un audit. Nous n’avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n’exprimons donc pas d’opinion d’audit. Sur la base de notre examen limité, nous n’avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine de CITIBANK MAGHREB S.A arrêtés au 31 décembre 2019, conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Casablanca, le 26 mars 2020 Les Commissaires aux Comptes
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