FNH 976 ok

COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2019

AUTRES PRODUITS ET CHARGES

(en milliers de dhs)

(en milliers de DH) Encours 31/12/19

CAPITAUX PROPRES

Affectation du résultat

Autres variations

AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES

MONTANT

CAPITAUX PROPRES

Encours 31/12/18

Autres produits bancaires Autres charges bancaires

586

Ecarts de réevaluation Réserves et primes liées au capital Réserve légale

5 797 -5 211

3 000

PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE

MONTANT

11 481

Autres réserves

11 481

Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire

1 704 1 704

Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital

30 000

MONTANT

Capital appelé Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires.Capital non versé Report à nouveau (+/-)

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES

15 057

MONTANT

REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPERATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES

3 651

PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS

MONTANT

MARGE D’INTÉRÊTS Produits non courants Charges non courantes

164 861

196 056

1 335

Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice 2018

(en milliers de DH) MONTANT

31 195

Résultat net de l'exercice 2019

35 335 275 872

-intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

194 842 148 936

Total

240 537

dont : Intérêts

Commissions sur engagements

45 906

(en milliers de DH)

DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS

-intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit dont : Intérêts Commissions sur engagements -Produits sur titres de placement INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES -intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle -intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

I.DETERMINATION DU RESULTAT

MONTANT

. Résultat courant d'après le compte de produits et charges

(+ ou -)

59 407

. Réintégrations fiscales sur opérations courantes

(+)

194 842

. Déductions fiscales sur opérations courantes

(-)

55 856 55 856 138 986

. Résultat courant théoriquement imposable

(=)

59 407

INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES

. Impôt théorique sur résultat courant

(-)

21 981

MARGE D'INTERETS

COMMENTAIRES: Marge sur interêts : Marge sur commissions d'affacturage : Total marges :

. Résultat courant après impôts

(=)

37 426

II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES

neant

(en milliers de DH)

CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION

(en milliers de DH)

CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

CHARGES

MONTANT

BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX

AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT AU MAROC

ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER

CHARGES DE PERSONNEL

13 140

BANQUES AU MAROC

31/12/19

31/12/18

IMPOTS ET TAXES CHARGES EXTERNES

236

6 218

157 770

189

COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION AU JOUR LE JOUR A TERME PRETS DE TRESORERIE AU JOUR LE JOUR A TERME

AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

969

TOTAL

20 563

COMMENTAIRES :

(en milliers de DH)

AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE

A- Origine des résultats affectés

Montants

B- Affectation des résultats

Montants

Report à nouveau

Réserve légale

PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES CREANCES EN SOUFFRANCE

Résultats nets en instance d'affectation

Dividendes

Résultat net de l'exercice

31 195 Autres affectations (Réserve extraordinaires)

Prélèvements sur les bénéfices

Report à nouveau

31 195

Autres prélèvements

SOUS-TOTAL

157 770

189

TOTAL A

31 195

TOTAL B

31 195

INTERETS COURUS A RECEVOIR TOTAL GENERAL

EFFECTIFS

157 770

189

31/12/19

31/12/18

Effectifs rémunérés

42 42 42 42 24 18

43 43 43 43 24 19

(en milliers de DH)

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE

Effectifs utilisés

3 mois

D<= 1mois 1 mois

TOTAL

1 an 1 an = 5 an

Effectifs équivalent plein temps

ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des taches bancaires (équivalent plein temps)

157 770

3 390 410

Créances acquises par affacturage

3 390 410

Cadres (équivalent plein temps) Employés (équivalent plein temps)

(en nombre)

Titres de créance

Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé

Dont effectifs employés à l'étranger (représentants à l'étranger)

TOTAL

157 770

3 390 410

3 548 180

ETATS NEANTS LIBELLES DES ETATS Titres de créance émis Valeur et suretés reçus et données en garantie Concentration des risques sur un même bénéficiaire Produits sur sur titre de propriété PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSION OU RETRAITS D'IMMOBILISATION

PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

2 173 107 1 085 598

2 173 107

Dettes envers la clientèle Titres de créances émis Emprunts subordonnés

1 085 598

TOTAL

2 173 107

1 085 598

3 258 705

REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

Montant du capital:

30 000 000, 00 Dirhams

Montant du capital social souscrit et non appel

(en milliers de DH)

Valeur nominale des titres

100,00 Dirhams

Part du capital détenue %

Nombre de titres détenus

Nom des principaux actionnaires ou associés

Adresse

Exercice précédent

Exercice actuel

B.C.M CORPORATION

2, Bd Moulay Youssef

300 000

100%

Casablanca

Total

300 000

100%

COMPTES DE LA CLIENTELE

(en nombre)

31/12/19

31/12/18

Comptes courants Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger

Autres comptes chèques Comptes d'affacturage Comptes d'épargne Comptes à terme Bons de caisse Autres comptes de dépôts

3 390 410

3 399 323

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL

(en milliers de dhs)

INTITULES

Montant

I. RESULTAT NET COMTABLE - Bénéfice net - Perte nette II. REINTEGRATIONS FISCALES 1. Courantes

35 336

510

- Achats non Déductible - Excédent redevance crédit bail - Achats > 10,000Dhs payés en espèces - Charges externes sur exercices antérieurs non provisionnées - Dons et cadeaux clients et commissions

510

- Excédent des intérêts du C/C associé* - Ecart de conversion passif 2. Non courantes - Autres Charges non Courantes - Impôt sur les sociétés 2018 - Provision pour risque et charges - Autres Provision non déductible

29 253 1 355 22 736 5 000

162

II. DEDUCTIONS FISCALES

3 651

1. Courantes

3 651 3 651

2. Non Courantes

- PROVISION DEDUCTIBLE

- Reprise sur provision ( déjà réintegrée en Ex Antérieurs) Total

65 099

3 651

IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1 > T2 (A)

61 448,00 61 448,00

Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)

Exercice n - 4 Exercice n - 3 Exercice n - 2 Exercice n - 1 VI. RESULTAT NET FISCAL Bénéfice net fiscal (A - C) ou déficit net fiscal (B)

Montants

VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER Exercice n - 4 Exercice n - 3 Exercice n - 2 Exercice n - 1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

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