COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
31/12/19
31/12/18
LIBELLES
Dec-19 134 542 71 174 63 367
Dec-18 120 220 66 068 54 152
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
140 242
124 971
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
- -
- -
MARGE D'INTERET
71 174
66 068
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
-
-
36 987 11 818 20 262
35 836
Impôts sur les résultats versés
8 212
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
14 856
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
(293 961) (132 754)
160 408 (356 405)
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
5 701
4 752
Créances sur la clientèle
0
-
Titres de transaction et de placement
14
19
5 700
4 752
Autres actifs
2 535
6 762
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
- - - - - - - -
- - - - - - - -
Titres Moudaraba et Moucharaka
- -
- -
Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations données en Ijara Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
+ Résultat des opérations de change
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
70 267 171 400
109 313 176 796
Résultat des opérations de marché
Dépôts de la clientèle
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
- -
- -
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
Titres de créance émis
Autres passifs
107 034 (75 465) (55 202)
(92 977)
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
3 916
PRODUIT NET BANCAIRE
69 068
58 904
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
18 772
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
- - -
- - -
Produit des cessions d'immobilisations financières
- - -
- - -
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
Acquisition d'immobilisations financières
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
37 250 31 818
36 950 21 954
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
82
413
Intérêts perçus
- -
- -
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-
895
Dividendes perçus
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
801
-12 183 10 666
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(82)
(413)
RÉSULTAT COURANT
32 618
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- - - - - - -
- - - - - - -
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
51
31
Emission de dettes subordonnées
11 818 20 851
8 212 2 485
Emission d'actions
Remboursement des capitaux propres et assimilés
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Intérêts versés
LIBELLES
Dec-19 20 851
Dec-18
Dividendes versés
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
2 485 1 114
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
1 081
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
(55 283) 165 282 109 999
18 360 146 923 165 282
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
- - - - - - - - - -
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
4 065
+ Dotations aux provisions réglementées
- - - - - - - -
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
25 996
3 599
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION
109 898
410
24 380
134 688
181 165
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
-
- -
-
-
- -
- -
25 996
3 599
- au jour le jour
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETATA1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000 , mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008
- à terme PRETS DE TRESORERIE
-
395 000 340 000
-
-
395 000 340 000
110 000
- au jour le jour
- à terme
55 000
55 000
PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
-
- -
-
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
TOTAL
109 898
395 410
-
24 380
529 688
291 165
ETATA2
ETAT DES DEROGATIONS
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
N E A N T
N E A N T
Secteur privé Entreprises non financières
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
Secteur public
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
-
-
934 921
449
935 370
769 200
CREDITS DE TRESORERIE
- Comptes à vue débiteurs
-
-
-
N E A N T
N E A N T
- Créances commerciales sur le Maroc
-
-
18 939
-
18 939
20 636
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
- Crédits à l'exportation
-
-
- Autres crédits de trésorerie
-
-
915 982
449
916 431
748 564
-
375
375
506
CREDITS A LA CONSOMMATION
62 148 -
62 148
61 488
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
4 349
4 349
3 343
ETATA3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
AUTRES CREDITS
-
-
41 013 -
41 013
49 642
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE -
-
4 652
14
4 666
5 361
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
-
-
25 627
- -
25 627
25 627
- Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
-
-
-
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
-
-
25 627
-
25 627
25 627
NEANT
NEANT
-
TOTAL
-
-
1 068 361
5 187
1 073 548
915 167
II. Changements affectant les règles de présentation -
(en milliers de DH) ETAT B10
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
NEANT
NEANT
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
-
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
DETTES
Banques au Maroc
ETAT B11
DEPOTS DE LA CLIENTELE
4 958
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS
-
2 614
2 614
(en milliers de DH)
Secteur privé
VALEURS DONNEES EN PENSION
-
- -
-
-
-
-
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
- au jour le jour
DEPOTS
Secteur public
Entreprises financières
Entreprises non financières Autre clientèle
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE
- - -
- - -
- - -
- - -
- au jour le jour
- à terme
537 451
COMPTES A VUE CREDITEURS
763
- - - - -
645 949
285
646 997
-
COMPTES D'EPARGNE
-
-
- - - -
-
EMPRUNTS FINANCIERS
180 833
180 833
108 500
160 240
DEPOTS A TERME
100 000
121 333
221 333
318
AUTRES DETTES
596
-
596
-
AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER
-
-
-
484
748
497
1 245
INTERETS COURUS A PAYER
-
-
-
-
TOTAL
101 511
-
767 779
285
869 575
698 175
TOTAL
596
-
-
183 447
184 043
113 776
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