COMPTES SOCIAUX AGRÉGÉS AU 31/12/2019
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE AU 31/12/2019
CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE AU 31/12/2019
En milliers de Dirhams
En milliers de Dirhams
Secteur privé Entreprises non financières
31/12/2019
31/12/2018
Secteur public
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6.(-) Charges générales d'exploitation versées
6 704 661
6 514 370
CRÉANCES
31/12/2019 31/12/2018
Entreprises financières
Autre clientèle
10 410 70 744
27 062 77 678
CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS DE TRÉSORERIE
665 300
878 340 17 019 434 463 460 19 026 534 15 216 888
3 193 920
3 449 678
86 777
46 974
- Comptes à vue débiteurs
- - -
80 5 850 886
385 116 6 236 082 6 425 982 7 043 3 084 356 3 283 337
2 216 512 449 469 839 137 -2 438 577 7 716 897 2 009 714
2 067 867 358 826 695 765
- Créances commerciales sur le Maroc
- -
3 077 313
7.(-) Impôts sur les résultats versés
- Crédits à l'exportation
249 231
-
249 231
56 634
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
- Autres crédits de trésorerie
665 300
878 260 7 842 004
71 301 9 456 865 5 450 935
Variation des : 8.(-) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
- Salam
-
-
-
-
-
-
991 160
- Autre financements participatifs de trésorerie CRÉDITS ET FINANCEMENT PARTICIPATIFS À LA CONSOMMATION - Crédits à la consommation - Mourabaha à la consommation - Mourabaha pour donneur d'ordre à la consommation - Autre financements participatifs à la consommation CRÉDITS ET FINANCEMENT PARTICIPATIFS À L’ÉQUIPEMENT
-
-
-
-
-
-
9.(-) Créances sur la clientèle
2 455 015
10.(-) Titres de transaction et de placement
954 758
-
-
-
4 492 107 4 492 107 4 117 598
11.(-) Autres actifs
24 111
1 467 218
- -
- -
- -
4 422 807 4 422 807 4 110 580
12.(+) Titres Moudaraba et Moucharaka
- - - -
- - - -
69 300
69 300
7 018
13.(-) Immobilisations données en crédit-bail et en location
-
-
-
-
-
-
14.(+) Immobilisation données en Ijara
15.(+) Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar placés auprès des EC et assimilés
-
-
-
-
-
-
16.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
4 300 493
-958 033 1 895 379
17.(+) Dépôts de la clientèle
772 329
5 990 435
- 13 480 912 300 970 19 772 317 17 783 794
18.(+) Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
2 893
-
- Crédits à l'équipement - Mourabaha à l'équipement
5 990 435
- -
13 480 912
274 315 19 745 662 17 782 793
19.(+) Titres de créance émis
4 557 406
3 084 445 973 009 -873 351 -177 586 219 336
-
-
26 655
26 655
1 001
20.(+) Autres passifs
480 157
- Mourabaha pour donneur d'ordre à l'équipement - Autre financements participatifs à l'équipement CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS IMMOBILIERS
-
-
-
-
-
-
II.Solde des variations des actifs et passifs d’exploitation
2 801 132 3 640 269
III.FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’EXPLOITATION (I + II)
-
-
-
-
-
-
21.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières
-
22.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
2 638
6 490
-
-
3 222 428 18 532 175 21 754 603 19 898 283
23.(-) Acquisition d'immobilisations financières
260 701 381 614
647 429 275 544
- Crédits immobiliers
- -
- -
3 222 428 17 295 523 20 517 951 19 388 314
24.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
- Mourabaha immobilière
-
1 236 652 1 236 652
509 969
25.(+) Intérêts perçus 26.(+) Dividendes perçus
-
-
- Mourabaha pour donneur d’ordre immobilière - Autres financements participatifs immobiliers AUTRES CRÉDITS ET FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
236 980 -402 697
224 287 -472 860
-
-
-
-
-
-
IV.FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT
-
-
-
-
-
-
27.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- -
-
28.(+) Emission de dettes subordonnées
700 000
-
-
964 819 162 021 1 126 840 1 075 807
29.(+) Dépôts d’investissement et Wakala Bil Istithmar reçues
87 928
- - - - - -
CRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
30.(+) Emission d'actions
-
848 606
- -
866 710
5 178 1 720 494 1 879 858
31.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés
1 927 778
INTÉRÊTS COURUS À RECEVOIR CRÉANCES EN SOUFFRANCE
- - -
-
301 210 301 210 275 816
32.(-) Dépôts d'investissement remboursés
- - -
3 347 2 007 855 914 630 2 925 832 3 154 995
33.(-) Intérêts versés
- Créances pré-douteuses
-
328 241
375 328
703 568
974 268
34.(-) Rémunération versées sur DI et Wakala Bil Istithmar
Dont créances pré-douteuses sur financements participatifs
-
-
-
-
-
-
35.(-) Dividendes versés
369 000
287 000 413 000
V. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT
-2 208 850 1 028 722 4 216 072 5 244 794
- Créances douteuses
-
14
644 403
172 495
816 912
767 598
VI. VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE (III+ IV +V) VII. TRÉSORERIE À L’OUVERTURE DE L’EXERCICE VIII. TRÉSORERIE À LA CLÔTURE DE L’EXERCICE
-237 445 4 453 517 4 216 072
Dont créances douteuses sur financements participatifs
-
-
-
-
-
-
- Créances compromises
-
3 333 1 035 211
366 808 1 405 352 1 413 128
Dont créances compromises sur financements participatifs
-
-
-
-
-
-
TOTAL
7 504 341
881 687 37 562 158 25 171 751 71 119 937 63 403 039
ÉTAT DES DÉROGATIONS AU 31/12/2019
Influence des dérogations sur le patrimoine, la situation financière et les résultats
Justifications des dérogations
Indications des dérogations
VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATÉGORIE D’ÉMETTEUR AU 31/12/2019
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
NÉANT
NÉANT
II. Dérogations auxméthodes d’évaluation
NÉANT
NÉANT
En milliers de Dirhams
Émetteurs privés
Établissement de crédit et assimilés
Émet- teurs publics
III. Dérogations aux règles d’établissement et de présentation des états de synthèse
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
NÉANT
NÉANT
TITRES
non financiers
financiers
TITRES COTÉS
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
14
14
22
Bons du Trésor et valeurs assimilées
- - - -
- - - -
- - - -
Obligations
ÉTAT DES CHANGEMENTS DE MÉTHODES AU 31/12/2019
Autres titres de créance Certificats de Sukuk Titres de propriété TITRES NON COTÉS
14
14
22
21 596 7 447 823
- - - - - -
7 469 419 5 459 697 7 447 823 5 424 885
Justifications des changements
Influence sur le patrimoine, la situation financière et les résultats
Nature des changements
Bons du Trésor et valeurs assimilées
- 7 447 823
Obligations
-
- - - -
-
-
I. Changements affectant les méthodes d’évaluation II. Changements affectant les règles de présentation
NÉANT
NÉANT
Autres titres de créance Certificats de Sukuk
21 596
21 596
34 812
- -
- -
- -
Titres de propriété
NÉANT
NÉANT
TOTAL
21 596 7 447 823
14 7 469 433 5 459 719
CRÉANCES SUR LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT AU 31/12/2019
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT AU 31/12/2019
En milliers de Dirhams
Bank Al-Maghrib Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres éta- blissements de crédit et
Établisse- ments de crédit à l’étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
En milliers de Dirhams
CRÉANCES
assimilés au Maroc
Valeur comptable brute
Valeur de rembourse- ment
Moins- values latentes
Valeur actuelle
Plus-values latentes
Provisions
COMPTES ORDINAIRES DÉBITEURS VALEURS REÇUES EN PENSION
4 343 826
- - - - - - - - - - - -
1 121 820 586 699 6 052 345 5 489 347
TITRES DE TRANSACTION
2 353 745 2 353 745 2 353 745
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- au jour le jour
Bons du Trésor et valeurs assimilées 2 353 745 2 353 745 2 353 745
- à terme
Obligations
- - - -
- - - -
- - - -
PRÊTS DE TRÉSORERIE
1 699 741 1 705 078 3 404 819 4 452 217
Autres titres de créance Certificats de Sukuk
- au jour le jour
19 638 768 415
788 053 776 469
- à terme
1 680 103 936 663 2 616 766 3 675 748
Titres de propriété
PRÊTS FINANCIERS
2 437 780
- - - - - - - - -
2 437 780 3 178 882
TITRES DE PLACEMENT
5 115 972 5 189 413 4 840 984
73 735 72 858
294 124
294 124
CRÉANCES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
-
-
-
Bons du Trésor et valeurs assimilées 5 094 192 5 166 926 4 820 270
Obligations
-
-
-
-
- - -
- - -
- Mourabaha
- - -
- - -
- - -
Autres titres de créance Certificats de Sukuk
21 596
22 473
20 714
877
- Salam
-
-
- - - - - - -
- - - - - - -
- Autres financements participatifs AUTRES CREANCES (y compris Hamish Al Jiddiya) INTÉRÊTS COURUS À RECEVOIR CRÉANCES EN SOUFFRANCE Dont créances en souffrance sur financements participatifs
- 176 398
4 648
181 046 296 325
Titres de propriété
184
14
170
170
TITRES D’INVESTISSEMENT
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - -
- - -
22 503
22 503
29 173
Bons du Trésor et valeurs assimilées
- -
- -
- -
Obligations
Autres titres de créance Certificats de Sukuk
TOTAL
4 343 826 176 398 5 286 492 2 291 777 12 098 493 13 445 944
5
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