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ÉTATS FINANCIERS SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2019

ÉTAT DES DÉROGATIONS

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE

INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS

I Synthèse des masses du bilan

JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS

INDICATION DES DEROGATIONS

Variation (a-b)

Exercice précédent (b)

Exercice (a)

MASSES

Emplois (c)

Ressources (d)

Financement permanent Moins actif immobilisé

4 181 989 792,23 4 179 736 381,75 2 253 410,48 3 845 899 001,26 2 806 517 082,05 1 039 381 919,21 -1 037 128 508,73

4 274 574 670,54 4 116 822 935,53 157 751 735,01 3 336 285 141,57 2 445 328 271,09 890 956 870,48 -733 205 135,47

92 584 878,31 62 913 446,22 155 498 324,53 -509 613 859,69

- - - -

I Dérogations aux principes comptables fondamentaux

NEANT

2 3 4 5 6 7

= Fonds de roulement fonctionnel (1-2)

(A)

Actif circulant

Moins passif circulant

361 188 810,96

= Besoins de financement global (4-5) = Trésorerie nette (actif-passif) (A - B)

(B)

148 425 048,73

303 923 373,26

II Dérogations aux méthodesd’évaluation

NEANT

II Emplois et Ressources

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT

EMPLOIS

RESSOURCES

EMPLOIS

RESSOURCES

RESSOURCES STABLES DE L’EXERCICE (FLUX) AUTOFINANCEMENT

(A)

163 246 877,46 1 108 118 307,46 944 871 430,00 25 914 903,23

343 667 558,87 973 581 848,87 629 914 290,00 5 806 422,61

Capacité d’autofinancement - Distribution de bénéfices

III Dérogations aux règles d’établissement des états de synthèse

NEANT

CESSIONS ET REDUCTIONS D’IMMOBILISATIONS

(B)

Cession d’immobilisations incorporelles Cession d’immobilisations corporelles Cession d’immobilisations financières Récupérations sur créances Immobilisées Récupération sur prêts immobilisés

25 842 233,63

1 210 832,00

72 669,60

4 595 590,61

ÉTAT DES CHANGEMENTS DE MÉTHODES

AUGMENTATIONS DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES

(C)

- - -

Augmentations de capital, apports Subventions d’investissement

INFLUENCE SUR LE PATRI- MOINE, LA SITUATION FINAN- CIERE ET LES RESULTATS

JUSTIFICATION DU CHANGEMENT

NATURE DES CHANGEMENTS

AUGMENTATIONS DES DETTES DE FINANCEMENT I TOTAL DES RESSOURCES STABLES (A+B+C+D) EMPLOIS STABLE DE L’EXERCICE (FLUX) ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D’IMMOBILISATIONS

(D)

189 161 780,69

349 473 981,48

(E)

344 660 105,22

308 298 417,24

Acquisition d’immobilisations incorporelles Acquisition d’immobilisations corporelles Acquisition d’immobilisations financières Augmentation des créances immobilisées Augmentation des prêts immobilisés

447 231,16

121 885,60

I D’evaluation Changements affectant les méthodes

NEANT

269 292 355,15 74 920 518,91

303 821 264,27 1 485 000,00

2 870 267,37

REMBOURSEMENTS DES CAPITAUX PROPRES REMBOURSEMENTS DES DETTES DE FINANCEMENT

(F) (G) (H)

EMPLOIS EN NON VALEURS

II Chagements affectant les règles de présentation

NEANT

II TOTAL - EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)

344 660 105,22 148 425 048,73

308 298 417,24 813 818 518,13

III VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B F G )

IV VARIATION DE LA TRESORERIE

303 923 373,26

772 642 953,89 1 122 116 935,37

TOTAL GENERAL

493 085 153,95

1 122 116 935,37

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIÈRES

AUGMENTATION

DIMINUTION

MONTANT BRUT FIN EXERCIE 8 391 462,06 2 099 914,30 6 291 547,76

MONTANT BRUT DEBUT EXERCICE

Production par l’entreprise pour elle même

NATURE

Acquisition

Virement

Cession

Retrait

Virement

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

8 520 960,03 2 099 914,30 6 421 045,73

129 497,97

* Frais préliminaires

* Charges à répartir sur plusieurs exercices * Primes de remboursement obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES * Immobilisation en recherche et développement * Brevets, marques, droits et valeurs similaires

129 497,97

63 879 772,77

447 231,16

64 327 003,93

33 159 918,59 30 622 333,78

447 231,16

33 607 149,75 30 622 333,78

* Fonds commercial

* Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

97 520,40

5 722 643 062,33 555 527 484,24 724 542 736,85 4 048 785 399,04 43 424 643,86 256 439 396,23

269 739 586,31

193 315 138,28 73 874 440,00

16 602 253,65 12 415 646,35 280 337,45 1 555 764,02 2 257 060,00

552 506,11

193 762 369,44

5 974 780 657,72 616 986 277,89 724 928 958,26 4 151 245 989,50

* Terrains

* Constructions

666 558,86

* Installations techniques, matériel et outillage

104 016 354,48

* Matériel de transport

651 214,15

41 818 798,01 270 452 521,19

* Mobilier, matériel de bureau et aménagements * Autres immobilisations corporelles Informatiques

14 106 570,79

93 445,83

* Immobilisations corporelles en cours

93 923 402,11

269 739 586,31

552 506,11

193 762 369,44

169 348 112,87

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Participation au capital en % 3

Prix d’acquisition global 4

Valeur Comptable Nette 5

Produits inscrits au C P C de l’exercice 9

Extraits des derniers états de synthèse de la société émettrice

Numéro Identifiant

Secteur d’activité 1

Capital social 2

Raison sociale de la société émettrice

Date de clôture 6

Situation nette 7

Résultat net 8

DURRAH

Raffinerie 1 084 720 000,00

43,275%

447 449 211,54

31/12/2019

SUTA

6 140 900

Sucrerie

231 263 300,00

99,84% 849 266 480,16

849 266 480,16

31/12/2019

751 159 143,30

148 808 754,58

83 117 772,00

SURAC

3 700 758

Sucrerie

146 926 800,00

100% 400 998 794,28

400 998 794,28

31/12/2019 204 605 278,48

-3 614 262,54

SUNABEL

3 727 033

Sucrerie

190 173 300,00

99,15% 248 869 758,24

248 869 758,24

31/12/2019

581 908 325,13

79 744 099,44

45 254 280,00

AGA INGENIEURIE

3 315 260

Formation

5 150 000,00

23,30%

1 200 000,00

31/05/2019

17 499 153,16

-43 140,40

BANQUE POPULAIRE

1 084 612

Finance

Variable

0,00%

60 000,00

4 400,00

CELACO

1 085 018

Immobilier

3 000 000,00

43,00%

1 290 000,00

31/12/2019

8 366 525,10

1 946 751,00

567 732,00

SGA

Commerciale

20 000 000,00

0,00%

100,00

SUCRUNION

1 642 682

Sucrerie

25 000 000,00

99,99%

24 999 600,00

31/12/2019

17 504 313,89

1 933 106,72

GAFA SUGAR CO. LTD.

Sucrerie

1 119 200,00

100%

1 119 200,00

Sté WINCOMAR

Sucrerie

999 900,00

100%

999 900,00

WILMACO

26 122 221

Industrie 153 300 000,00

45,00% 68 985 000,00

68 985 000,00

31/12/2019

152 735 415,22

-539 584,78

COMAGUIS

Industrie

12 919 175,60

55,00%

7 420 518,91

31/12/2019

Total

1 874 571 675,60

2 052 658 563,13

1 733 778 154,28

228 235 724,02

128 944 184,00

TABLEAU DES PROVISIONS

Dotations

Reprises

Montant début d’exercice

Nature

Montant fin d’exercice

d’exploitation

financières

non courantes

d’exploitation

financières

non courantes

1 Provisions pour dépréciation de l’actif immobilisé

1 290 290,99

40 200,00

1 250 090,99

2 Provisions réglementées

475 400 201,34

66 835 196,97

80 815 403,16

461 419 995,15

3 Provisions durables pour risques et charges

3 869 802,37

SOUT TOTAL (A)

480 560 294,70

0,00

66 835 196,97

0,00

40 200,00

84 685 205,53

462 670 086,14

4 Provisions pour dépréciation de l’actif circulant ( hors trésorerie )

49 249 333,19 79 672 935,80

32 993 907,80

27 887 741,79

54 355 499,20

5 Autres provisions pour risques et charges

3 374 033,93

719 000,00

693 928,12

55 360 207,68

27 711 833,93

6 Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie SOUS TOTAL (B)

128 922 268,99 609 482 563,69

32 993 907,80 32 993 907,80

3 374 033,93 3 374 033,93

719 000,00 67 554 196,97

27 887 741,79 27 887 741,79

693 928,12 734 128,12

55 360 207,68 140 045 413,21

82 067 333,13 544 737 419,27

TOTAL ( A + B )

Pour toutes informations, contactez nous à l'adresse : comfi@cosumar.co.ma ou www.cosumar.co.ma 8, rue Mouatamid Ibnou Abbaad, - BP. 3098 - 20 300 Casablanca - Maroc - Tél. : +212 529 02 83 00 - Fax : +212 522 24 10 71 S.A. au capital de 944.871.430 dirhams - R.C. Casablanca 30037 - Patente 30701380 - T.V.A. 616051 C.N.S.S. 1928003 - I.C.E Casablanca 001555060000024

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