Comptes Sociaux au 31 décembre 2019
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES
NATURE
AUGMENTATION
DIMINUTION
MONTANT BRUT DEBUT EXERCICE
MONTANT BRUT FIN EXERCICE
Production par l'entreprise pour elle- même
Acquisition
Virement
Cession
Retrait
Virement
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
1 812 333 192,91 129 411 680,23 1 682 921 512,68
123 200 103,26
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 935 533 296,17 129 411 680,23 1 806 121 615,94
* Frais préliminaires
0,00
* Charges à répartir sur plusieurs exercices * Primes de remboursement obligations
123 200 103,26
0,00
* IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
54 065 033,38
17 218 801,74
71 283 835,12
* Immobilisation en recherche et développement * Brevets, marques, droits et valeurs similaires
54 065 033,38
17 218 801,74
0,00
71 283 835,12
* Fonds commercial * Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES PROPRES
92 751 431,69 2 575 690,00 42 676 964,88 1 043 671,12
6 171 944,80
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
98 923 376,49 2 575 690,00 43 766 963,81 1 043 671,12
* Terrains
0,00
* Constructions
1 089 998,93
* Installat. techniques,matériel et outillage * Matériel de transport * Mobilier, matériel bureau et aménagements * Autres immobilisations corporelles * Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS CORPORELLES EN CONCESSION
0,00
18 180 983,38
4 322 282,50
0,00
22 503 265,88
28 274 122,31
759 663,37
29 033 785,68
76 848 918 351,63
434 304 776,72
0,00
0,00
10 137 408,73
0,00 8 977 215,63
77 264 108 503,99
* Terrains * Constructions
76 128 800 093,81 324 572 021,52 34 802 979,57 221 862 107,55
387 043 443,06 19 179 410,66
4 325 777,84 691 956,90
76 511 517 759,03 343 059 475,28 24 665 570,84 222 905 838,57
* Installat. techniques,matériel et outillage
0,00
* Matériel de transport
0,00
10 137 408,73
0,00
* Mobilier, matériel bureau et aménagements * Autres immobilisations corporelles * Immobilisations corporelles en cours
4 023 856,02
0,00
2 980 125,00
0,00
138 881 149,18
24 058 066,98
979 355,89
161 959 860,27
Les acquisitions des constructions intègrent le montant de la réévaluation (cf. changement de méthode)
TABLEAU DES DETTES
ANALYSE PAR ECHEANCE
AUTRES ANALYSES
Plus
Moins
Echues et non payés
Montants en devises
Montant vis à
Montant vis à
Montants
DETTES
TOTAL
d'un an
d'un an
vis
vis des
représentés
organismes
entreprises
par effets
publics
liées
DETTES DE FINANCEMENT
39 482 074 910,03 37 839 143 985,90
1 642 930 924,13
0,00 18 933 998 594,07
- Emprunts obligataires
17 627 107 965,56 21 854 966 944,47
17 517 361 968,26 20 321 782 017,64
109 745 997,30 1 533 184 926,83
- Autres dettes de financement
18 933 998 594,07
DU PASSIF CIRCULANT
1 852 628 004,86
0,00
1 852 628 004,86
0,00
47 548 945,47
116 981 475,85
- Fournisseurs et comptes rattachés - Clients créditeurs, avances et acomptes
775 028 633,60
775 028 633,60
26 473 504,84
8 994 974,87
639 000,40
639 000,40
- Personnel
31 583 085,72 16 163 480,56 90 706 274,41
31 583 085,72 16 163 480,56 90 706 274,41
- Organismes sociaux
16 163 480,56 90 706 274,41
- Etat
- Comptes d'associés - Autres créditeurs
457 823,42
457 823,42
457 823,42
41 513 337,17 896 536 369,58
41 513 337,17 896 536 369,58
- Compte de régularisation du passif
658 922,59
TABLEAU DES CREANCES
ANALYSE PAR ECHEANCE
AUTRES ANALYSES
CREANCES
Plus
Moins
Echues et non
Montants en devises
Montants
Montants
Montants
TOTAL
d'un an
d'un an
sur les
sur les
représentés
recouvrées
organismes
entreprises
par effets
publics
liées
CREANCES
3 177 069,11
3 177 069,11
0,00
1 000 000,00
DE L'ACTIF IMMOBILISE
- Prets immobilisés
7 894,44
7 894,44
- Autres créances financières
2 169 174,67 1 000 000,00
2 169 174,67 1 000 000,00
- Titres de participation
1 000 000,00
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
4 380 391 319,56 3 867 865 144,32
282 890 387,09
229 635 788,15
0,00
3 971 853 657,80
11 550 682,48
- Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes - Clients et comptes rattachés
2 334 064,96 411 767 492,98
2 334 064,96 182 131 704,83
227 161 766,20
13 652 714,93
6 646 184,86
- Personnel
692 235,83
692 235,83
- Etat
3 958 200 942,87 3 867 865 144,32
90 335 798,55
3 958 200 942,87
- Comptes d'associés - Autres débiteurs
0,00
0,00
0,00
5 033 274,04 2 363 308,88
5 033 274,04 2 363 308,88
- Comptes de régularisation actif
ETAT DES DEROGATIONS
INDICATION DES DEROGATIONS
JUSTIFICATION DES DEROGATIONS
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
La société ADM a procédé au 1er janvier 2016 à la réévaluation de l'ensemble de ses actifs en concession sur la base du rapport d'un
Le montant de la réévaluation s'est élevé à 22 554 900 492,81 MAD. L'incidence sur le résultat de l'amortissement de l'écart de réévaluation en
expert indépendant.
2018 s'est elevé à 78 MMAD.
Au 31 décembre 2019, la Société Nationale des Autoroute du Maroc , et afin de présenter une image fidèle de la situation financière et des résultats de l'entreprise, a dérogé, , tels que préconisés par le CGNC, aux principes et méthodes d’évaluation relatifs à l’évaluation des dettes libellés en monnaies étrangères. En effet, le montant de la dotation aux provisions pour risques de change a été limité à l’excédent des pertes sur les gains de change latents
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
l'impact de cette dérogation sur le résultat de l'exercice est de 341 489 348,98 dhs
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
NEANT
NEANT
Les biens mis en concession sont présentés à l'actif du bilan dans une rubrique intitulée " Immobilisations corporelles en concession"
Situation spécifique d'ADM
Amélioration de l'information financière
Aucun incidence sur le patrimoine, la situation finacière et les résultats
w w w . a d m . c o . m a
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