Comptes Sociaux au 31 décembre 2020
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES
NATURE
AUGMENTATION
DIMINUTION
MONTANT BRUT DEBUT EXERCICE
MONTANT BRUT FIN EXERCICE
Production par l'entreprise pour elle- même
Acquisition
Virement
Cession
Retrait
Virement
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
1 935 533 296,17 129 411 680,23 1 806 121 615,94
169 317 760,73
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 104 851 056,90 129 411 680,23 1 975 439 376,67
* Frais préliminaires
0,00
* Charges à répartir sur plusieurs exercices * Primes de remboursement obligations
169 317 760,73
0,00
* IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
71 283 835,12
12 968 333,81
84 252 168,93
* Immobilisation en recherche et développement * Brevets, marques, droits et valeurs similaires
71 283 835,12
12 968 333,81
0,00
84 252 168,93
* Fonds commercial * Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES PROPRES
98 923 376,49 2 575 690,00 43 766 963,81 1 043 671,12
2 168 602,31
0,00
0,00
0,00
0,00 4 538 352,18
96 553 626,62 2 575 690,00 43 702 076,76 1 486 441,12
* Terrains
0,00 0,00
* Constructions
64 887,05
* Installat. techniques,matériel et outillage
442 770,00
* Matériel de transport
0,00
0,00
* Mobilier, matériel bureau et aménagements * Autres immobilisations corporelles * Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS CORPORELLES EN CONCESSION
22 503 265,88
1 725 832,31
24 229 098,19
0,00
29 033 785,68
4 473 465,13
24 560 320,55
77 264 108 503,99
627 515 279,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
77 891 623 783,66
* Terrains * Constructions
76 511 517 759,03 343 059 475,28 24 665 570,84 222 905 838,57
157 232 270,90 4 773 236,40
76 668 750 029,93 347 832 711,68 24 665 570,84 225 565 053,01
* Installat. techniques,matériel et outillage
0,00 0,00
* Matériel de transport
0,00
* Mobilier, matériel bureau et aménagements * Autres immobilisations corporelles * Immobilisations corporelles en cours
2 659 214,44
0,00
0,00
0,00
161 959 860,27
462 850 557,93
979 355,89
624 810 418,20
Les acquisitions des constructions intègrent le montant de la réévaluation (cf. changement de méthode)
TABLEAU DES DETTES
ANALYSE PAR ECHEANCE
AUTRES ANALYSES
Plus
Moins
Echues et non payés
Montants en devises
Montant vis à
Montant vis à
Montants
DETTES
TOTAL
d'un an
d'un an
vis
vis des
représentés
organismes
entreprises
par effets
publics
liées
DETTES DE FINANCEMENT
40 391 179 144,75 38 671 916 491,75
1 719 262 653,00
0,00 17 923 437 381,31
- Emprunts obligataires
19 717 361 948,34 20 673 817 196,41
19 303 715 948,34 19 368 200 543,41
413 646 000,00 1 305 616 653,00
- Autres dettes de financement
17 923 437 381,31
DU PASSIF CIRCULANT
2 011 304 292,12
0,00
2 011 304 292,12
0,00
23 917 065,98
190 428 997,73
- Fournisseurs et comptes rattachés - Clients créditeurs, avances et acomptes
741 817 638,69
741 817 638,69
23 917 065,98
8 994 974,87
639 000,40
639 000,40
- Personnel
40 278 776,15 16 425 606,25 164 550 593,19
40 278 776,15 16 425 606,25 164 550 593,19
- Organismes sociaux
16 425 606,25 164 550 593,19
- Etat
- Comptes d'associés - Autres créditeurs
457 823,42
457 823,42
457 823,42
92 260 659,94 954 874 194,08
92 260 659,94 954 874 194,08
- Compte de régularisation du passif
TABLEAU DES CREANCES
ANALYSE PAR ECHEANCE
AUTRES ANALYSES
CREANCES
Plus
Moins
Echues et non
Montants en devises
Montants
Montants
Montants
TOTAL
d'un an
d'un an
sur les
sur les
représentés
recouvrées
organismes
entreprises
par effets
publics
liées
CREANCES
3 886 575,28
3 886 575,28
0,00
1 000 000,00
DE L'ACTIF IMMOBILISE
- Prets immobilisés
714 570,61 2 172 004,67 1 000 000,00
714 570,61 2 172 004,67 1 000 000,00
- Autres créances financières
- Titres de participation
1 000 000,00
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
4 215 938 895,29 3 624 037 125,29
287 928 231,08
303 973 538,92
0,00
3 709 017 787,24
0,00
- Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes - Clients et comptes rattachés
2 720 091,00 473 726 141,45
2 720 091,00 169 752 602,53
303 973 538,92
13 652 714,93
6 646 184,86
- Personnel
320 265,53
320 265,53
- Etat
3 695 365 072,31 3 624 037 125,29
71 327 947,02
3 695 365 072,31
- Comptes d'associés - Autres débiteurs
0,00
0,00
0,00
38 708 646,36 5 098 678,64
38 708 646,36 5 098 678,64
- Comptes de régularisation actif
ETAT DES DEROGATIONS
INDICATION DES DEROGATIONS
JUSTIFICATION DES DEROGATIONS
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
La société ADM a procédé au 1er janvier 2016 à la réévaluation de l'ensemble de ses actifs en concession sur la base du rapport d'un
Le montant de la réévaluation s’est élevé à 22 554 900 492,81 MAD. L’incidence sur le résultat de l’amortissement de l’écart de réévaluation en
expert indépendant.
2020 s’est elevé à 78 MMAD.
Au 31 décembre 2019, la Société Nationale des Autoroute du Maroc , et afin de présenter une image fidèle de la situation financière et des résultats de l’entreprise, a dérogé, , tels que préconisés par le CGNC, aux principes et méthodes d’évaluation relatifs à l’évaluation des dettes libellés en monnaies étrangères. En effet, le montant de la dotation aux provisions pour risques de change a été limité à l’excédent des pertes sur les gains de change latents
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
l’impact de cette dérogation sur le résultat de l’exercice est de -238 083 924,35 dhs
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
NEANT
NEANT
Les biens mis en concession sont présentés à l’actif du bilan dans une rubrique intitulée “ Immobilisations corporelles en concession”
Situation spécifique d'ADM
Amélioration de l'information financière
Aucun incidence sur le patrimoine, la situation finacière et les résultats
w w w . a d m . c o . m a
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