COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2021
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
(en milliers de dhs)
(en milliers de DH)
CAPITAUX PROPRES
Encours Début Exercice
Affectation du résultat
Autres variations Encours Fin Exercice
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
MONTANT
CAPITAUX PROPRES
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
739
Ecarts de réevaluation Réserves et primes liées au capital Réserve légale
6 593 (5 854)
3 000,00 11 481,00
3 000,00 11 481,00
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE
MONTANT
Autres réserves
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire
0
1 902 (1 902)
Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital
30 000,00 30 000,00
30 000,00 30 000,00
MONTANT
Capital appelé
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES
22 391
Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires.Capital non versé Report à nouveau (+/-)
MONTANT
REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPERATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES
12 419
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
MONTANT
MARGE D’INTÉRÊTS Produits non courants Charges non courantes
0
231 392,00
8 969,00
240 360,00
436
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) RESULTAT NET DE L’EXERCICE (+/- )
(en milliers de DH) MONTANT
8 969,00
27 500,00
Total
284 842,00
8 969,00
312 342,00
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
116 808 116 808
dont : Intérêts
Commissions sur engagements
0
(en milliers de DH)
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit dont : Intérêts Commissions sur engagements -Produits sur titres de placement INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES -intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle -intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
I.DETERMINATION DU RESULTAT
MONTANT
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
(+ ou -)
44 374
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
116 808
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
40 057 40 057 76 751
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
44 374
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
16 418
MARGE D'INTERETS
COMMENTAIRES: Marge sur interêts : Marge sur commissions d'affacturage : Total marges :
. Résultat courant après impôts
(=)
27 956
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
neant
(en milliers de DH)
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
(en milliers de DH)
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
CHARGES
MONTANT
BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX
AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT AU MAROC
ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER
CHARGES DE PERSONNEL
14 952
BANQUES AU MAROC
31/12/2021 31/12/2020
IMPOTS ET TAXES CHARGES EXTERNES
271
6 532
92 798,00
92 798,00 713 590,00
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION AU JOUR LE JOUR A TERME PRETS DE TRESORERIE AU JOUR LE JOUR A TERME PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL GENERAL
AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
404 892
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
TOTAL
23 051
COMMENTAIRES :
(en milliers de DH)
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE
A- Origine des résultats affectés
Montants
B- Affectation des résultats
Montants
Réserve légale
Report à nouveau
231 392 Autres réserves
Résultats nets en instance d’affectation
Tantièmes
Résultat net de l’exercice
8 969 Dividendes
Prélèvements sur les bénéfices
Autres affectations Report à nouveau
Autres prélèvements
240 360 240 360
92 798,00
-
-
92 798,00 713 590,00
TOTAL A
240 360
TOTAL B
(en milliers de DH)
EFFECTIFS
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
3 mois <D<=
31/12/2021
31/12/2020
D<= 1mois 1 mois <D<= 3mois
TOTAL
1 an 1 an <D<= 5 an D>= 5 an
Effectifs rémunérés
47 47 47
44 44 44
ACTIF
450 012,00 92 798,00 357 214,00
Effectifs utilisés
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
92 798,00
Effectifs équivalent plein temps
Créances acquises par affacturage
357 214,00
(en nombre)
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des taches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps)
0
Titres de créance
Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé
47 28
44 25
Employés (équivalent plein temps)
TOTAL
92 798,00 357 214,00
450 012,00 2 369 681,00 1 618 382,00 751 299,00
Dont effectifs employés à l'étranger (représentants à l'étranger)
PASSIF
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
1 618 382,00
ETATS NEANTS LIBELLES DES ETATS Titres de créance émis Valeur et suretés reçus et données en garantie Concentration des risques sur un même bénéficiaire Produits sur titre de propriété Plus ou moins values sur cession ou retraits d'immobilisation
Dettes envers la clientèle Titres de créances émis Emprunts subordonnés
751 299,00
TOTAL
1 618 382,00 751 299,00 1 000 000,00
2 369 681,00
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
Montant du capital:
30 000 000, 00 Dirhams
Etat des changements de méthode Commission sur prestation de service
Montant du capital social souscrit et non appel
0
(en milliers de DH)
Valeur nominale des titres
100,00 Dirhams
Part du capital détenue %
Nombre de titres détenus
Nom des principaux actionnaires ou associés
Adresse
Exercice précédent
Exercice actuel
B.C.M CORPORATION
2, Bd Moulay Youssef
100%
Casablanca
Total
100%
COMPTES DE LA CLIENTELE
(en nombre)
31/12/2021
31/12/2020
Comptes courants Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger
Autres comptes chèques Comptes d'affacturage Comptes d'épargne Comptes à terme Bons de caisse Autres comptes de dépôts
2 221 337
2 582 691
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
(en milliers de dhs)
INTITULES
MONTANT ( + )
MONTANT ( - )
I. RESULTAT NET COMPTABLE Bénéfice net Perte nette REINTEGRATIONS FISCALES
27 500
22 228 21 743
II. REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES
Divers Charges d'exploitation Provsion pour risuqe global
300
5 000
Impôt sur les sociétés
16 442
REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES
486 486
Charges non courantes CSS DEDUCTIONS FISCALES
5 290 5 290 5 290
III. DEDUCTIONS FISCALES COURANTES
Reprise sur provision risuqe global
DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES
Total
49 728
5 290
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1> T2 (A)
44 438
Déficit brut fiscal si T2> T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C) (OU)
44 438
. Déficit net fiscal (B) VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
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