ETATS DE SYNTHESE ARRETES DU 01/01/2021 AU 31/12/2021 COMPTES SOCIAUX
BILAN ACTIF DU 01/01/2021 AU 31/12/2021
BILAN PASSIF DU 01/01/2021 AU 31/12/2021
EXERCICE
P A S S I F
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE PRECEDENT Net
A C T I F
FINANCEMENT PERMANENT
138.408.636,56 42.751.749,54 56.620.000,00
156.998.993,08 46.609.867,96 56.620.000,00
1 2
Amort. Prov. Exercice
Brut
Net
CAPITAUX PROPRES
ACTIF IMMOBILISE
114.204.189,98 3.648.665,37 110.555.524,61 105.222.491,32 654.504,00 392.702,40 261.801,60 392.702,40
1 2
3 Capital social ou fonds d'établissement 4 Actionnaires, capital souscrit non appelé 5 Capital appelé, dont versé 6 Prime d'émission, de fusion, d'apport 7 Ecarts de réévaluation
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
3 Frais préliminaires 4 Charges à repartir sur plusieurs exercices 5 Primes de remboursement des obligations 6 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 7 Immobilisation en recherche et développement 8 Brevets, marques, droits et valeurs similaires
56.620.000,00
56.620.000,00
654.504,00
392.702,40
261.801,60
392.702,40
1.194.444,63 777.640,80 416.803,83 305.976,35
8 Réserve légale 9 Autres réserves 10 Report à nouveau (1)
923.484,65
777.640,80
145.843,85
50.676,05
-10.010.132,01
-3.660.518,44
9 Fonds commercial 10 Autres immobilisations incorporelles 11 IMMOBILISATIONS CORPORELLES
11 Fonds social complémentaire 12 Résultat nets en instance d'affectation (1) 13 Résultat net de l'exercice (1)
270.959,98
270.959,98
255.300,30
7.456.853,12 2.478.322,17 4.978.530,95 5.715.678,92
-3.858.118,45
-6.349.613,60
12 Terrains 13 Constructions 14 Installations techniques, matériel et outillage 15 Matériel transport 16 M. M. B. et aménagements divers 17 Autres immobilisations corporelles 18 Immobilisations corporelles en cours 19 IMMOBILISATIONS FINANCIERES
14 CAPITAUX PROPRES ASSIMILES 16 Provisions réglementées 17 DETTES DE FINANCEMENT 18 Emprunts obligataires 19 Emprunts pour fond d'établissement 20 Autres dettes de financement 21 PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
11.862,00
6.170,14
5.691,86
9.493,82
7.444.991,12 2.472.152,03 4.972.839,09 5.706.185,10
650.868,00
650.868,00 650.868,00
20 Prêts immobilisés 21 Autres créances financières
22 Provisions pour risques 23 Provisions pour charges 24 PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES 25 Provisions pour primes non acquises 26 Provisions pour sinistres à payer
650.868,00
650.868,00
650.868,00
22 Titres de participation 23 Autres titres immobilisés 24 PLACEMENTS AFFECTES AUX OPER° D'ASSURANCE 25 Placements immobiliers 26 Obliga., bons et titres de créances négociables
95.656.887,02 21.848.208,41 15.776.076,37
110.389.125,12 36.612.521,23 26.543.032,14
104.247.520,23
104.247.520,23 98.157.265,65
29 Provisions des assurances-vie 30 Provisions pour fluctuations de sinistralité 31 Provisions pour aléas financiers 32 Provisions techniques des contrats en unités de compte 33 Provisions pour participation aux bénéfices
97.749.345,22 6.302.404,50
97.749.345,22 91.759.197,64 6.302.404,50 6.202.297,50
27 Actions et parts sociales
28 Prêts et effets assimilés 29 Dépôts en comptes indisponibles 30 Placemt° affectés aux contrats en unités de cpt 31 Dépôts auprès des cédantes
10.496.391,82
8.521.310,76
195.770,51
195.770,51
195.770,51
34 Provisions techniques sur placement 35 Autres provisions techniques
32 Autres placements 33 ECARTS DE CONVERSION -ACTIF
47.536.210,42
38.712.260,99
36 ECARTS DE CONVERSION-PASSIF 37 Augmentation des créances immobilisées et des placements 38 Diminution des dettes de financement et des provisions techniques 39 PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) 40 DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
34 Dimin. des créances immo. et des placem. 35 Aug° des dettes de financ. et des prov. Tech. 36 ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
171.997.386,63 15.435.297,20 156.562.089,43 136.552.365,76
134.846.815,50 20.200.351,20 20.200.351,20 113.166.432,20 61.268.105,77 4.884.262,94 5.539.682,44 1.448.471,65 8.595.677,18 3.382.092,08 27.859.592,41
90.771.016,33 25.080.420,03 25.080.420,03 64.876.512,39 36.752.352,72 5.587.133,75 2.711.868,66 1.445.610,18
37 PART DE S CESSIONNAIRES DANS LES PROV. TECH.
44.005.007,03
44.005.007,03 48.787.371,33 7.100.667,73 11.899.069,38 7.888.038,18 13.271.516,06
38 Provisions pour primes non acquises 39 Provisions pour sinistres à payer 41 Provisions des assurances-vie 43 Autres provisions techniques 44 CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
7.100.667,73 7.888.038,18
41 Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
42 DETTES DU PASSIF CIRCULANT
43 Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
29.016.301,12
29.016.301,12 23.616.785,89
44 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
121.469.285,50 15.435.297,20 106.033.988,30 87.676.747,18
45 Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs 46 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureursetcomptes rattachésdébiteurs
45 Personnel créditeur
70.465.837,44 15.435.297,20 55.030.540,24 54.451.105,75
46 Organismes sociaux créditeurs
47 Personnel débiteur
16.319,33
16.319,33
25.749,79
47 Etat créditeur
6.639.385,59
48 Etat débiteur
1.008.743,16
1.008.743,16 1.019.851,16
48 Comptes d'associés créditeurs
49 Comptes d'associés débiteurs 50 Autres débiteurs 51 Comptes de régularisation-Actif
49 Autres créanciers
11.312.600,69 427.560,80 811.192,30
48.345.912,93 1.632.472,64 6.520.201,88
48.345.912,93 30.255.076,13 1.632.472,64 1.924.964,35
50 Comptes de régularisation-passif
188.547,73
51 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 52 ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants)
1.011.772,25 468.259,85
52 TITRESETVALEURSDEPLACEMENT(nonaffectésauxopérationsd'assurance)
6.520.201,88
2.891,61
53 ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( Elts circulants)
2.892,22
2.892,22
88.247,25
53 TRESORERIE-PASSIF 54 Crédits d'escompte 55 Crédits de trésorerie 56 Banques 57 TOTAL GENERAL
54 TRESORERIE-ACTIF
6.137.838,02 846.706,98 5.290.379,79
6.137.838,02 5.995.152,33
55 Chèques et valeurs à encaisser
846.706,98
571.286,12
56 Banques, TGR et C.C.P.
5.290.379,79 5.423.006,64
57 Caisse, Régies d'avances et accréditifs
751,25
751,25
859,57
273.255.452,06
247.770.009,41
58 TOTAL GENERAL
292.339.414,63 19.083.962,57 273.255.452,06 247.770.009,41
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON-VIE
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE
LIBELLE
EXERCICE PRECEDENT Net
LIBELLE
BRUT CESSION NET
NET
Brut
Cession
Net
1 1- PRIMES 2 Primes émises 3
1 1- PRIMES
76.050.002,56
28.338.077,31 47.711.925,25
43.461.220,97
2 Primes émises
61.285.689,73
23.539.675,65 37.746.014,08
53.504.612,02
2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
3 Variation des provisions pour primes non acquises
-14.764.312,83
-4.798.401,66 -9.965.911,17
10.043.391,05
4 Subventions d'exploitation 5 Autres produits d'exploitation 6 Reprises d'exploitation, transferts de charges 7 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES 8 Prestations et frais payés
4 2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
12.948.284,17
12.948.284,17
11.082.224,97
5 Subventions d'exploitation 6 Autres produits d'exploitation
2.417.000,00
2.417.000,00
2.985.837,78
7 Reprises d'exploitation, transferts de charges
10.531.284,17
10.531.284,17
8.096.387,19
8 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES
12.727.221,79
6.164.538,15 6.562.683,64
20.453.086,62
9 Variation des provisions pour sinistres à payer 11 Variation des provisions des assurances vie 12 Var des prov pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions techniques des Contrats en Unités de Comptes 15 Variation des provisions pour participation aux bénéfices 16 Variation des autres provisions techniques 17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION 18 Charges d'acquisition des contrats 19 Achats consommés de matières et fournitures 20 Autres charges externes 21 Impôts et taxes 22 Charges de personnel 23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation 25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 26 Revenus des placements 27 Gains de change 28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées) 31 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 32 Intérêts et autres produits de placements 33 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 34 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 35 Charges d'intérêts 36 Frais de gestion des placements 37 Pertes de change 38 Amortissement des différences sur prix de remboursement 39 Pertes sur réalisation de placements 40 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 41 Ajust. de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) 42 Autres charges de placements 43 Dotations sur placement 44 RESULTAT TECHNIQUE VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
9 Prestations et frais payés
12.695.147,08
6.148.500,80
6.546.646,28
13.354.819,66
10 Variation des provisions pour sinistres à payer
-10.766.955,78
-5.383.477,90 -5.383.477,88
691.318,57
12 Variation des provisions pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions pour participation aux bénéfices
1.975.081,06
1.975.081,06
-1.801.693,80
16 Variation des autres provisions techniques
8.823.949,43
5.399.515,25
3.424.434,18
8.208.642,19
17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
65.388.775,87
65.388.775,87
45.720.361,00
18 Charges d'acquisition des contrats
4.327.372,54
4.327.372,54
3.756.661,79
19 Achats consommés de matières et fournitures
353.060,22
353.060,22
1.144.517,87
20 Autres charges externes
14.663.005,45
14.663.005,45
9.402.301,32
21 Impôts et taxes
1.608.457,23
1.608.457,23
1.492.702,86
22 Charges de personnel
27.957.729,75
27.957.729,75
18.232.301,13
23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation
16.479.150,68
16.479.150,68
11.691.876,03
25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
2.148.003,83
2.148.003,83
5.447.493,65
26 Revenus des placements
1.998.339,88
1.998.339,88
2.502.957,74
27 Gains de change
149.663,95
149.663,95
2.944.535,91
28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 31 Intérêts et autres produits de placements 32 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 33 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
622.162,97
622.162,97
2.037.682,56
34 Charges d'intérêts 35 Frais de gestion des placements
52.124,90
52.124,90
58.237,17
36 Pertes de change
293.705,87
293.705,87
1.731.674,84
37 Amortissement des différences sur prix de remboursement
276.332,20
276.332,20
247.770,55
38 Pertes sur réalisation de placements 39 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 40 Autres charges de placements 41 Dotations sur placement 42 RESULTAT TECHNIQUE NONVIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
12.408.129,93
22.173.539,16 -9.765.409,23
-8.220.190,59
225, Boulevard d’Anfa – CASABLANCA - MAROC / www.coface.ma
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