FNH N° 1017

Communication financière

en milliers de dirhams

ETATS DE SYNTHESE AU 31 DECEMBRE 2020

NOTE CONTEXTE COVID 19 Le Maroc, comme tous les pays du monde a été touché depuis mars 2020 par une crise sanitaire inédite liée à la propagation du COVID-19, une crise qui a eu des répercussions économiques très importantes sur l’économie marocaine, dont les derniers indicateurs disponibles, fait état d’une forte diminution de l’activité économique en 2020. Le Gouvernement Marocain a mis en place des mesures exceptionnelles dès l’apparition des premiers cas de contamination du virus sur le territoire ; Ces mesures ont permis d’atténuer les impacts économiques et sociaux de cette crise sanitaire inédite. Banco Sabadell Maroc, dans le cadre de sa participation dans les efforts de lutte contre les effets économiques de la crise sanitaire, a procédé à la mise en place d’un certain nombre d’actions visant à accompagner les clients de la banque durant cette période. Parmi les principales mesures, nous citons : • Traitement rapide des demandes de report de remboursement des échéances de crédits dans le cadre du moratoire sur les crédits bancaires mis en place sous l’égide de Bank Al-Maghrib et du GPBM ; • Traitement rapide des dossiers de crédit afin de répondre aux besoins de liquidité des entreprises clientes ; Parallèlement à cela, Banco Sabadell Maroc a entrepris des actions proactives en vue de renforcer son système de contrôle des risques encourus principalement le risque de crédit, le risque de liquidité et le risque opérationnel. C’est dans ce cadre que de nouveaux comités spécialisés ont été mis en place afin d’assurer un suivi plus rapproché de ces risques. Aussi, la banque a procédé à l’intensification des actions de sensibilisation des équipes internes pour augmenter l’auto-exigence et aussi à la mise en place des contrôles supplémentaires pour réduire le risque opérationnel lié au télétravail. En ce qui concerne le risque de crédit, vu la qualité de son portefeuille et de ses engagements, Banco Sabadell Maroc n’a pas d’expositions importantes sur les secteurs les plus impactés par cette crise sanitaire. Pour ces raisons, le montant des provisions comptabilisées au cours de l’exercice 2020 est considéré par la banque comme suffisant et ne nécessitant pas de dotation exceptionnelle supplémentaire. En conclusion, nous continuerons à accompagner nos clients dans une démarche anticipative afin de les aider à lisser les conséquences de cette crise mais aussi à scruter leurs indicateurs et leurs prévisions pour l’année 2021 afin de pouvoir anticiper les éventuels problèmes d’insolvabilité et de liquidité

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

PASSIF

31/12/2020

31/12/2019

A C T I F

31/12/2020

31/12/2019

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

190 424

126 946

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

236 796

95 228

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

376 631

389 083 237 778 151 305

. A vue

278

210

. A vue

5 288

. A terme

236 518

95 018

. A terme

371 343

Dépôts de la clientèle

405 017 252 934

568 174 284 770

Créances sur la clientèle

535 236 446 972

632 863 552 859

. Comptes à vue créditeurs

. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

. Comptes d'épargne

. Crédits et financements participatifs à l'équipement . Crédits et financements participatifs immobiliers

43 447 13 059 31 758

63 720 10 562

. Dépôts à terme

128 144 23 939

240 346 43 058

. Autres comptes créditeurs

. Autres crédits et financements participatifs

5 722

Titres de créance émis

- - - -

. Titres de créance négociables

Créances acquises par affacturage

. Emprunts obligataires

. Autres titres de créance émis

Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées

15 204 15 204

7 216 7 216

Autres passifs

20 009

36 901

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

- - -

Provisions pour risques et charges

3 561

2 681

. Titres de propriété

Provisions réglementées

Autres actifs

8 194

3 348

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Titres d'investissement

- - - -

Dettes subordonnées

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

Ecarts de réévaluation

Réserves et primes liées au capital

Titres de participation et emplois assimilés . Participation dans les entreprises liées . Autres titres de participation et emplois assimilés

- - - - - -

Capital

324 836

. Titres de Moudaraba et Moucharaka

Actionnaires. Capital non versé (-)

Créances subordonnées

Report à nouveau (+/-)

Immobilisations données en crédit-bail et en location

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

136 542

121 532

Immobilisations données en Ijara Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

4 332 2 216

2 113 2 734

Résultat net de l'exercice (+/-)

5 535

15 010

TOTAL DU PASSIF

1 132 296

1 164 362

TOTAL DE L'ACTIF

1 132 296

1 164 362

HORS BILAN

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

HORS BILAN

31/12/2020

31/12/2019

RUBRIQUES

31/12/2020

31/12/2019

+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées

41 735

41 713

ENGAGEMENTS DONNES

941 619

784 742

6 971

8 051

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

506 440 394 794 40 385

288 546 433 914 62 282

MARGE D'INTERET

34 764

33 662

+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs

- -

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

- -

Titres achetés à réméré Autres titres à livrer

MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

- - - - - -

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

ENGAGEMENTS RECUS

1 464 769

1 537 175 379 100 1 158 075

Résultat des opérations de crédit-bail et de location + Produits sur immobilisations données en Ijara - Charges sur immobilisations données en Ijara

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat & d'organismes de garantie divers

273 375

1 191 394

- - - -

Titres vendus à réméré

Résultat des opérations d'Ijara (1)

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

+ Commissions perçues - Commissions servies

5 480

6 066

Autres titres à recevoir

Marge sur commissions

5 422

6 008

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement

- -

+ Résultat des opérations de change

13 887

11 117

+ Résultat des opérations sur produits dérivés

PRODUITS ET CHARGES

31/12/2020

31/12/2019

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

61 303 11 333 30 192

59 001 11 515 29 980

Résultat des opérations de marché

13 887

11 117

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka

- -

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuks Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

210

218

1 135

1 157

- - -

+ Part des titulaires de comptes de depôts d'investissement

Produits sur immobilisations données en Ijara Commissions sur prestations de service

PRODUIT NET BANCAIRE

52 938

49 630

5 480

6 066

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

Autres produits bancaires

14 088

11 222

+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire

311

306

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

- Charges générales d'exploitation

25 010

24 209

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

8 365 2 868 4 103

9 371

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

279

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

28 239

25 727

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

7 772

+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance + Autres dotations nettes de reprises aux provisions

- - - -

-15 907

-1 582

-2 366

-363

Charges sur immobilisations données en Ijara

Autres charges bancaires

1 394

1 320

RESULTAT COURANT

9 966

23 782

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

RESULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats

-3

4 428

8 866

PRODUIT NET BANCAIRE

52 938

49 630

Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire

311

306

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

5 535

15 010

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

RUBRIQUES

31/12/2020

31/12/2019

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

25 010 11 400

24 209 11 767

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

5 535

15 010

Charges de personnel

Impôts et taxes Charges externes

268

263

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

12 201

10 899

678

1 023

Autres charges générales d'exploitation

463 678

257

- - - - - - - - - -

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

1 023

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

20 084 17 490

2 158 1 582

+ Dotations aux provisions réglementées

+ Dotations non courantes - Reprises de provisions

Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions

2 594

576

- Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

1 811 1 583

213

- Plus-values de cession des immobilisations financières + Moins-values de cession des immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues

- -

Récupérations sur créances amorties

Autres reprises de provisions

228

213

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

6 213

16 033

RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes

9 966

23 782

10 13

.- Bénéfices distribués

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

9 963 4 428

23 876

+ AUTOFINANCEMENT

6 213

16 033

Impôts sur les résultats

8 866

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

5 535

15 010

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR TITRES EN PORTEFEUILLE Etablissements de crédit et assimilés Emetteurs publics Emetteurs privés 31/12/2020 financiers non financiers

Amortissements et/ou provisions

Mt brut au début de l'exercice

Acquisitions au cours de l'exercice

Cessions ou retraits au cours de l'ex.

Montant net à la fin de l'exercice

Mt brut à la fin de l'exercice

Cumul à la fin de l'ex.

IMMOBILISATIONS

Amort./prov. au début de l'ex.

Dotat. au titre de l'exercice

Amort. /immobilis. sorties

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

8 645

2 241

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

10 886

6 532

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

6 554

4 332

- Droit au bail

- -

31/12/2019

- Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation - Immobilisations incorporelles hors exploitation

Titres de transaction

- - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - -

8 645

2 241

10 886

6 532

6 554

4 332

- Bons du trésor et valeurs assimilées

- Obligations

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

10 670

138

10 808

7 936

656

8 592

2 216

- Autres titres de créances

- - - -

- Immeubles d'exploitation

- Titres de propriétés

. Terrain d'exploitation

Titres de placement

15 005 15 005

6 999 6 999

. Immeubles d'exploitation. Bureaux

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

- Obligations

- - - -

3 798 1 142

138

3 936 1 142

2 992

316

3 308

628 278

- Mobilier et matériel d'exploitation . Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- -

808

864

Intérêts courus

199

217

. Matériel Informatique

1 934

138

2 072

1 487

249

1 736

336

Titres d'investissement

- - - - - -

. Matériel roulant rattaché à l'exploitation

467 188

- - - - - - - -

467 188

467 173

467 181

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Autres matériels d'exploitation

- Obligations

6 872

4 944

340

5 284

1 588

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation - Immobilisations corporelles hors exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- - - - -

. Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation

TOTAL

15 204

7 216

. Mobiliers et matériel hors exploitation

PROVISIONS

. Autres immobilisations corporelles hors exploitation

TOTAL

19 315

2 379

21 694

14 468

678

0 15 146

6 548

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

PROVISIONS

31/12/2019

Dotations

Reprises

Autres variations

31/12/2020

PROVISIONS DEDUITES DE L'ACTIF

8 879

17 490

1 583

- - - - - - - - - - - - - - -

24 786

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Créances sur la clientèle

8 879

17 490

1 583

24 786

Etablissements de crédit à l'étranger

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

DETTES

31/12/2020

31/12/2019

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Banques au Maroc

Titres de placement

- - - -

Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION

- - - - - - - - - - -

278

210

- - -

Autres actifs

- au jour le jour

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

1 196

2 594

228

3 562

- à terme

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature

- - - -

- -

- - - -

- -

EMPRUNTS DE TRESORERIE

236 004

94 930

Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux

- au jour le jour

2 000

- à terme

236 004

94 930

Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires

EMPRUNTS FINANCIERS

- -

Provisions pour autres risques et charges

1 196

594

228

1 562

AUTRES DETTES

Provisions réglementées

INTERETS COURUS A PAYER

514

TOTAL

10 075

20 084

1 811

28 348

TOTAL

236 796

95 228

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