Communication financière
ETATS DE SYNTHESE AU 31 DECEMBRE 2020
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
En milliers de DH
En milliers de DH
En milliers de DH
PASSIF
31/12/2020 31/12/2019
ACTIF
31/12/2020 31/12/2019
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
31/12/2020 31/12/2019
30 720
33 155
Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
19 731 10 799
19 790 13 204
3
8
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
71 425 61 425 10 000
95 698 45 698 50 000
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Commissions sur prestations de service
. A vue
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
4 006 4 006
2 373 2 373
. A terme
189
157
. A vue
Autres produits bancaires
1
3
Dépôts de la clientèle
251 591
247 093
. A terme
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
2 864
4 509
. Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs Titres de créance émis . Titres de créance négociables . Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis
Créances sur la clientèle
15 487
17 193
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
2 212
4 026
651
482
. Crédits de trésorerie et à la consommation
2 473
2 841
251 591
247 093
Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Autres charges bancaires
. Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits
1
1
13 015
14 352
PRODUIT NET BANCAIRE
27 856
28 646
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire
16
60 14
Créances acquises par affacturage
340 537
362 044
2
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
20 756
20 999
Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété
Autres passifs
9 063
7 626
Charges de personnel Impôts et taxes Charges externes
13 344
12 926
122
125
6 164
5 230
Provisions pour risques et charges
3 949
2 349
Autres charges générales d'exploitation
81
93
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
1 045
2 625
Provisions réglementées
Autres actifs
24 735
16 049
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par
1 838
3 228
Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance
238
326
Dettes subordonnées
signature en souffrance Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions
0
2
1 600
2 900
Ecarts de réévaluation
Titres de participation et emplois assimilés
104
104
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature
566
2 639
Réserves et primes liées au capital
4 500
4 500
Créances subordonnées
0
37
Capital
45 000
45 000
en souffrance Récupérations sur créances amorties Autres reprises de provisions
Immobilisations données en crédit-bail et en location
Actionnaires. Capital non versé (-)
566
2 602
RESULTAT COURANT
5 843
7 103
Report à nouveau (+/-)
Immobilisations incorporelles
576
732
3 975
Produits non courants Charges non courantes
0 0
891 891
Résultats nets en instance d'affectation (+/-)
Immobilisations corporelles
7 085
7 738
RESULTAT AVANT IMPOTS Impôts sur les résultats
5 843 2 813
7 103 3 128
Résultat net (+/-)
3 030
3 975
Total de l'Actif
392 533
406 241
Total du Passif
392 533
406 241
RESULTAT NET
3 030
3 975
HORS BILAN
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
CREANCES SUR LA CLIENTELE
En milliers de DH
En milliers de DH
En milliers de DH
Secteur privé Entreprises non financières
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
31/12/2020
31/12/2019
HORS BILAN
31/12/2020 31/12/2019
Secteur public
Total 31/12/2020
Total 31/12/2019
Entreprises financières
Autre clientèle
CREANCES
ENGAGEMENTS DONNES
471 046
404 076
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
30 720
33 155
1 .Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés 2 .Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 3 .Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés 4 .Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
-
-
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION
16
60
390 070
333 666
-2 864
-4 509
-2
-908
80 976
70 410
-19 711 -2 813
-18 374 -3 128
5 .Titres achetés à réméré 6 .Autres titres à livrer
Impôts sur les résultats versés
2 473
2 473
2 841
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
5 346
6 295
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS AUTRES CREDITS
ENGAGEMENTS RECUS
513 936
690 403
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
-1 633 1 468 21 508
-445 -653
7 .Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 8 .Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés 9 .Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers
152 640 119 081 242 215
316 738 103 366 270 300
Créances sur la clientèle
8 027
8 027
9 127
Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement
55 768
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
340 537
340 537 362 044
-
-
10.Titres vendus à réméré 11.Autres titres à recevoir
Autres actifs
-8 686
471
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
Immobilisations données en crédit-bail et en location Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-
4 987
4 987
5 225
-24 273
-83 225 25 421
- Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
Dépôts de la clientèle Titres de créance émis
4 497
ETAT DES SOLDES DE GESTION
-
4 987
4 987
5 225
Autres passifs
2 004
-149
En milliers de DH
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION Produit des cessions d'immobilisations financières Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles Acquisition d'immobilisations financières Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles Intérêts perçus Dividendes perçus FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES
-5 116
-2 812 3 483
TOTAL
356 024
356 024 379 237
230
ETAT DES SOLDES DE GESTION
31/12/2020
31/12/2019
PROVISIONS
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS + Intérêts et produits assimilés
5 797 1 980
8 344 3 897
2
14
- Intérêts et charges assimilées
En milliers de DH Encours 31/12/2020
Encours 31/12/2019 Dotations Reprises
Autres variations
PROVISIONS
-237
-132
MARGE D'INTERET
3 817
4 447
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle titres de placement titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs
84 667
238
84 904
-
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location
-236
-118
84 667
238
-
84 904
D'INVESTISSEMENT
Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus Emission de dettes subordonnées Emission d'actions Remboursement des capitaux propres et assimilés Intérêts versés Dividendes versés
+ Commissions perçues - Commissions servies
24 922
24 808
883
612
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
2 349
1 600
3 949
-
Marge sur commissions
24 039
24 196
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux
-3 361
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement + Résultat des opérations de change + Résultat des opérations sur produits dérivés
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE
-3 361
2 349
1 600
-
3 949
FINANCEMENT VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE
Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges Provisions réglementées
-0,37
-0,26
-5
3
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE
8
5
Résultat des opérations de marché
-0,37
-0,26
TOTAL GENERAL
87 015
1 838
88 853
-
TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
3
8
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
- -
2,95
-
ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DES COMPTES EXERCICE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2020
PRODUIT NET BANCAIRE
27 856
28 646
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières + Autres produits d'exploitation non bancaire
16
60 14
- Autres charges d'exploitation non bancaire
2
Nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de MAROC FACTORING comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie et l’état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à la période du 1er janvier au 31 décembre 2020. Cette situation intermédiaire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant MAD 56.505.228,58 dont un bénéfice net de MAD 3.029.925,30, relève de la responsabilité des organes de gestion de la société. Cette situation intermédiaire a été arrêtée par le Directoire le 17 février 2021 dans un contexte évolutif de la crise sanitaire de l’épidémie de la Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d’examen limite. Ces normes requièrent que l’examen limite soit planifié et réalisé en vue d’obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d’anomalie significative. Un examen limite comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières; fournit donc un niveau d’assurance moins élevé qu’un audit. Nous n’avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n’exprimons donc pas d’opinion d’audit. Sur la base de notre examen limite, nous n’avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine de MAROC FACTORING arrêtés au 31 décembre 2020, conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Rabat, le 18 février 2021 Les Commissaires aux Comptes
- Charges générales d'exploitation
20 756
20 999
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
7 115
7 692
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance + Autres dotations nettes des reprises aux provisions
238
291 298
1 034
RESULTAT COURANT RESULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats
5 843 5 843 2 813
7 103 7 103 3 128
RESULTAT NET
3 030
3 975
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
+ RESULTAT NET
3 030
3 975
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières + Dotations aux provisions pour risques généraux + Dotations aux provisions réglementées + Dotations non courantes - Reprises de provisions - Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles - Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
1 045
2 625
1 600
2 900
566
2 602
1
4
2
14
5 110
6 908
- Bénéfices distribués
3 361
+ AUTOFINANCEMENT
5 110
3 547
Made with FlippingBook flipbook maker