Communication financière
Situation au 31 décembre 2020 IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D’ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE
en milliers de DH
Amortissements
Provisions
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant brut au début de l'exercice
Montant brut à la fin de l'exercice
Montant net à la fin de l'exercice
Nature
Dotations au titre de l'exercice
Cumul des amortissements
Dotations au titre de l'exercice
Reprises de provisions
Cumul des provisions
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET
10 113 804
436 401
241 906
10 308 299
407 974
8 623 818
50 528
192 882
1 491 598
EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT
CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
CREDIT-BAIL MOBILIER
9 573 937
370 215
241 906
9 702 246
407 974
8 623 818
1 078 428
- Crédit-bail mobilier en cours - Crédit-bail mobilier loué
9 573 937
370 215
241 906
9 702 246
407 974
8 623 818
1 078 428
- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation
CREDIT-BAIL IMMOBILIER - Crédit-bail immobilier en cours - Crédit-bail immobilier loué - Crédit-bail immobilier non loué après résiliation
LOYERS COURUS A RECEVOIR
39 574
13 444
53 018
53 018
LOYERS RESTRUCTURES
LOYERS IMPAYES
197 945
29 113
227 058
227 058
CREANCES EN SOUFFRANCE
302 348
23 629
325 977
50 528
192 882
133 095
IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE
BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE
BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE
LOYERS COURUS A RECEVOIR
LOYERS RESTRUCTURES
LOYERS IMPAYES
LOYERS EN SOUFFRANCE
Total
10 113 804
436 401
241 906
10 308 299
407 974
8 623 818
50 528
192 882
1 491 598
PRINCPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE
Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les créances ou les engagements par signature donnés
Valeurs et sûretés reçues en garantie Valeur comptable nette
Les méthodes d'évaluation appliquées par SALAFIN sont celles requises par le Plan Comptable des Etablissements de Crédit (PCEC)
Bons duTrésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles
541 772 Créances sur la clientèle (Bilan)
137 284
VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT
en milliers de DH
TOTAL
541 772
137 284
Valeur comptable brute
Plus-values latentes
Moins-values
Valeur actuelle Valeur de remboursement
latentes Provisions
Rubriques du passif ou du hors bilan enregistrant les dettes ou les engagements par signature reçus
Montants des dettes ou des engagements par signature reçus couverts
Valeurs et sûretés données en garantie Valeur comptable nette
TITRES DE TRANSACTION BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES
Bons du Trésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûretés réelles
0
0
0
OBLIGATIONS
0
0
AUTRES TITRES DE CREANCE
0
0
0
TITRES DE PROPRIETE
3
3
0
TOTAL
TITRES DE PLACEMENT BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES
ETAT DES DEROGATIONS
0
0
0
OBLIGATIONS
0
0
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS Le traitement consiste à procéder à une suspen- sion des dotations aux amortissements des biens donnés en crédit-bail sur la durée du moratoire pour les dossiers ayant bénéficier d’un report d’echéance.
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
AUTRES TITRES DE CREANCE
0
0
0
TITRES DE PROPRIETE
1 995
858
1 137
En application des mesures de soutien de- cidées par le comité de veille économique et Bank Al Margib en terme d’octroi de moratoire pour les clients des établisse- ments de crédit. Bank Al Marghib en date du 21 mai 2020 a autorisé le traitement décrit ci contre à titre dérogatoire aux sociétés de financement.
TITRES D'INVESTISSEMENT BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS
en milliers de DH
Eléments
31/12/2020
31/12/2019
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
DEBITEURS DIVERS
128 620
116 041
Etat débiteur
48 203
41 435
ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
Débiteurs Divers
80 417
74 606
Compte de régul Actif
93 050
71 310
Total
221 670
187 352
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
DÉTAIL DES AUTRES PASSIFS
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
en milliers de DH
Eléments
31/12/2020
31/12/2019
Créditeurs Divers
440 865
460 571
Etat créditeurs
159 428
188 608
II. Changements affectant les règles de présentation
Autres créditeurs
281 437
271 963
Compte de régul Passif
284 894
264 676
Autres Passif
725 759
725 247
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