ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2020 COMPTES SOCIAUX
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020
Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020
MASSES
Exercice
Exercice Précédent
Variation (a-b)
Opérations
Libellé
Propres
Concernant les exercices précédents
Totaux
Exercice 2019
( a )
( b )
Emplois ( c )
Ressources ( d ) 2 432 559 700,93
à l'Exercice
Exercice
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
3 844 079 121,55 1 746 955 553,90
1 411 519 420,62
135 242 419,93 1 611 713 133,97
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
8 779 935,06
1 342 831,76
10 122 766,82 514 868,25 8 779 935,06
12 307 392,59
3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
2 097 123 567,65 1 276 277 000,69
820 846 566,96 6 484 016 550,33
Produits d’exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants Produitsdesdifférencessurprixderemboursementàpercevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges
0,00
514 868,25
0,00
8 779 935,06
0,00
5 183 727,73
4 provisions techniques nettes de cessions (16-32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26-42)
11 973 808 209,35 12 287 522 801,33 -313 714 591,98 3 718 190 017,82 1 553 030 466,00
5 489 791 659,02
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
5 748 249 136,47 6 539 273 664,86 -258 457 477,45 55 257 114,53 1 966 437 060,06 1 751 752 957,76
827 963,51
827 963,51
315 000,00 6 808 664,86
6 = Besoin en couvertures (4-5) 7 Actif circulant (moins rubrique 32)
(B)
0,00 0,00
0,00
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
36 769 306,00
404 049,61
37 173 355,61 36 773 158,08
22 400 005,47 22 280 834,02
8 Moins passif circulant (moins rubrique 42)
727 319 362,76
825 711 103,23
Charges d’exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes
36 705 985,05 67 173,03
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
2 165 159 551,82 1 239 117 697,30 926 041 854,52
41 632,96 136,86
41 769,82
0,00 0,00
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+B-C)
-381 750 576,15
-221 298 174,06
160 452 402,09
Amortissement des différences sur prix de remboursement
0,00 0,00
0,00
Autres charges non techniques courantes
336 739,72
336 739,72 21 687,99
98 057,03 21 114,42
Augmentation Diminution
Dotations non techniques
21 687,99
0,00
0,00
0,00
II - FLUX DE TRESORERIE
Résultat non technique courant (1 - 2)
-27 989 370,94
938 782,15
-27 050 588,79 -10 092 612,88
Exercice
Exercice Précédent
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
2 134 712,12
0,00
2 134 712,12
153 021,79
Produits des cessions d'immobilisations
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
3 500,00
Résultat net
436 950 955,69 245 255 121,94 + 6 484 016 550,33 325 305 302,46
Subventions d’équilibre
0,00 0,00
Variation des provisions techniques nettes de cessions Variation des frais d'acquisition reportés Variation des amortissements et provisions (1) Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
-
0,00
Autres produits non courants
2 121 793,35
0,00
2 121 793,35
64 952,09 84 569,70
Reprises non courantes, transferts de charges
12 918,77
12 918,77
- -1 266 679 213,90 -72 867 958,25
-
0,00 0,00
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES Valeurs nettes d'amts des immobilisations cédées
2 231 548,76
2 329 758,94
4 561 307,70
380 403,48
+ ou - values provenant de la réévaluation d'élements d'actif + ou - values réalisées sur cession d'élements d'actif Variation des créances et dettes techniques (341+342-441-442-42) Variation des créances pour espèces ou titres déposés (267) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 -443 à 448)
+
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
755,00
-
319 910 224,72 173 219 983,82
Subventions accordées
0,00 0,00
- 1 299 652 298,14 7 950 941,49
Perte provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Autres charges non courantes
2 127 019,67 104 529,09
2 329 758,94
4 456 778,61 104 529,09
366 729,71 12 918,77 0,00 -227 381,69
- - - - -
0,00
0,00
Dotations non courantes
106 867 329,03 16 395 464,38 -86 760 194,61 11 412 600,02 6 547 977 062,64 434 449 392,94
Autres variations (349 -449)
Résultat non technique non courant (3 - 4)
-96 836,64
-2 329 758,94
-2 426 595,58
A - flux d'exploitation
Acquisition - cessions d'immeubles (261) Acquisition - cessions d'obligations (262) Acquisition - cessions d'actions (263) Autres acquisition - cessions du (26) Autres acquisition - cessions (23 24 25 35)
-78 445 590,67
0,00
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
-28 086 207,58
-1 390 976,79
-29 477 184,37 -10 319 994,57
650 721 023,25 126 119 334,57
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV - RECAPITULATION
- 5 206 097 148,86 65 387 019,37 866 884 269,43 14 030 621,49 - 1 746 005 889,91 49 376 155,12 -
B - flux d'investissement
-8 391 262 740,78 -254 913 130,55 198 628 438,80 180 571 308,00
Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020
Dividendes versés
-
Emissions (remboursement) nets d'emprunts
+
0,00
0,00 0,00 0,00
Libellé
EXERCICE
Exercice 2019
Augmentation/(réduction) de capital et fonds d'établissement
+ 1 881 461 714,85
I
RESULTAT TECHNIQUE VIE
-10 670 434,25 512 265 264,31 -29 477 184,37 472 117 645,69 35 166 690,00 436 950 955,69
51 141 579,26 284 284 819,25 -10 319 994,57 325 106 403,94 79 851 282,00 245 255 121,94
II RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE III RESULTAT NON TECHNIQUE
Augmentation/(réduction) d'actions auto-détenues
+
0,00
C - flux de financement
1 682 833 276,05 -180 571 308,00
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
D- impact de change (+17-27-37+47)
-
0,00
0,00
V IMPOTSSURLESRESULTATS+FONDDESOLIDARITEDESASSURANCES+CONTCOHESIONSOCIALE
E - Variation nette de la trésorerie (A+B+C+D)
-160 452 402,09 -1 035 045,61 -221 298 174,06 -220 263 128,45 -381 750 576,15 -221 298 174,06
VI RESULTAT NET
F - Trésorerie au 1ér janvier
G - Trésorerie en fin de période (E+F)
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
1 215 761 881,81 3 794 553 494,88
575 475 415,17 2 083 292 765,72
(1) dotations moins reprises
12 257 478,94
12 460 414,38
TOTAL DES PRODUITS
5 022 572 855,63
2 671 228 595,27
A des fins de comparaison, ATLANTASANAD présente des données pro-forma tenant compte d’un périmètre avec ATLANTA et SANAD pour l’exercice 2019. Les principaux indicateurs des comptes sociaux pro-forma, ont été établis suite aux ajuste- ments pro-forma détaillés ci-dessous :
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
1 226 432 316,06 3 282 288 230,57
524 333 835,91 1 799 007 946,47
41 734 663,31 35 166 690,00
22 780 408,95 79 851 282,00
IMPOTS SUR LES RESULTATS
Pro-forma 2019
TOTAL DES CHARGES
4 585 621 899,94 436 950 955,69
2 425 973 473,33
RESULTAT NET 245 255 121,94 Suite à un avis de l’Ordre des Experts Comptables, le dividende de MMAD 42 versé par la compagnie SANAD durant la période intercalaire de la fusion entre les compagnies ATLANTA et SANAD a été comptabilisé dans le compte des produits et charges de la compagnie ATLANTASANAD.
ACTIF
Pro-forma
ACTIF IMMOBILISE
14 067 917 341,27
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS IMMOBILISATIONS INCORPORELLES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
1 976 057,59
1 285 087 329,31 98 877 171,09 192 388 922,32 12 489 587 860,96
ETATS DES SOLDES DE GESTION
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS) PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)
Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF
0,00
Exercice
Exercice Précédent
ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
4 765 738 727,64 1 498 763 835,22 3 231 635 397,30
PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES
1 Primes acquises (Ia - Ib)
4 960 978 992,72 4 937 607 738,68 -23 371 254,04 309 693 164,44
2 641 244 854,72 2 664 464 492,97 23 219 638,25 131 967 682,53
CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT
1a Primes émises
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux op.d'ass.) ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (Eléments circulants) TRESORERIE
35 339 495,12
1b variation des provisions pour primes non acquises 2 Variations des provisions mathématiques ( 60311+60317+
85 460 327,70
6032+6033+60261+60267)
TOTAL GENERAL
18 919 116 396,61
3 Ajustement VARCUC 4 Charges des prestations (4a +4b)
3 416 899 895,07 2 652 538 433,07 764 361 462,00 1 234 385 933,21 608 640 346,98 665 244 687,46 10 616 463,58 1 263 268 570,86 -28 882 637,65 493 392 806,61 106 062 550,87 387 330 255,74 358 447 618,09 571 638 486,42 331 405 201,35 383 380 497,04 143 147 211,97 501 594 830,06 -27 050 588,79 -2 426 595,58 -29 477 184,37 472 117 645,69 35 166 690,00 436 950 955,69 114 264 574,32
1 726 275 671,54 1 447 592 828,20 278 682 843,34 783 001 500,65 314 104 287,73 361 786 974,63 8 560 859,90 667 330 402,46 115 671 098,19 308 962 527,58 62 515 408,33 246 447 119,25 362 118 217,44 316 615 375,59 125 681 326,52 164 242 230,14 -26 691 818,93 335 426 398,51 -10 092 612,88
4a Prestations et frais payés ( hors rubrique 9) 4b Variation des provisions pour prestations et diverses
PASSIF
Pro-forma
FINANCEMENT PERMANENT
16 380 998 423,11 3 358 968 835,48
CAPITAUX PROPRES
A - Solde de souscription (Marge Brute) (1-2-3-4)
CAPITAUX PROPRES ASSIMILES DETTES DE FINANCEMENT
12 918,77
5 Charges d'acquisition
7 839 022,05 314 986 295,55 12 699 191 351,26
6 Autres charges techniques d'exploitation 7 Produits techniques d'exploitation
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF
B- Charges d'acquisition et de gestion nettes (5+6-7)
0,00
C- Marge d'exploitation (A - B)
8 Porduits nets de placements (73 - 63)(hors ajustements VARCUC) 9 Participations aux resultats et charges des intérêts crédités
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
2 249 570 580,70 600 672 527,90 1 648 898 052,80
DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
(60115, 60316,60125, 60266, 607)
DETTES DE PASSIF CIRCULANT
D - Solde financier (8 - 9)
ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (éléments circulants)
0,00
E - Résultat technique brut (C+ D)
TRESORERIE-PASSIF
288 547 392,80 18 919 116 396,61
10 Part des réassureurs dans les primes acquises 11 Part des réassureurs dans les prestations payées 12 Part des réassureurs dans les provisions
TOTAL GENERAL
F - Solde de réassurance (11+12-10) G - Résultat technique net (E+ F)
Libellé
Pro-forma
Brut
Cessions
Net
13 Resultat non technique courant 14 Resultat non technique non courant
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE PRIMES PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
-227 381,69
1 074 629 734,18 3 342 118,79 930 661 194,64 253 776 324,28 123 561 110,24 8 591 983,39 8 503 460,90
9 815 327,32
1 064 814 406,86 3 342 118,79 919 807 120,13 253 776 324,28 123 561 110,24 8 591 983,39 9 542 208,09
H - Résultat non technique (13+ 14) I - Résultat avant impôt (G + H)
-10 319 994,57 325 106 403,94 79 851 282,00 245 255 121,94 88 979 279,26
0,00
PRESTATIONS ET FRAIS
10 854 074,51
CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
0,00 0,00 0,00
15 Impôts sur les sociètés
PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D’ASS. CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D’ASS.
J - Résultat net (I - 15)
16
C' - Marge d'exploitation nette de réassurance (C + F)
RESULTAT TECHNIQUE VIE (A)
-1 038 747,19
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE PRIMES PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
3 730 101 003,85
475 935 876,98
3 254 165 126,87
1
Résultat net de l’exercice
Bénéfice +
436 950 955,69
245 255 121,94
19 815 998,22
19 815 998,22
Perte -
PRESTATIONS ET FRAIS
2 534 099 449,87 1 041 222 588,51 477 318 274,80 21 211 001,25 630 702 237,24
392 800 884,07
2 141 298 565,80 1 041 222 588,51 477 318 274,80 21 211 001,25 547 567 244,33
2 + 3 + 4 + 5 + 6 - 7 - 8 - 9 - 10 - 11 + 12 - 13 +
Dotations d’exploitation (1) Dotations sur placements (1)
59 355 622,39 79 126 427,49 21 687,99 104 529,09 2 775 955,41
11 811 103,98 4 778 838,63
CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS. CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS.
Dotations non techniques courantes Dotations non techniques non courantes
21 114,42 12 918,77
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (B)
83 134 992,91
Reprises d’exploitation (2) Reprises sur placements (2)
0,00 0,00
Résultat technique (C = A + B)
639 205 698,14
82 096 245,72
557 109 452,42
COMPTE NON TECHNIQUE PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
0,00 0,00
24 287 808,05 48 657 868,83 -24 370 060,78
480 312,08 101 624,74 378 687,34
24 768 120,13 48 759 493,57 -23 991 373,44 183 175,79 2 755 855,47 -2 572 679,68 -26 564 053,12 530 545 399,30 144 865 605,00 385 679 794,30
Reprises non techniques courantes
6 808 664,86
Reprises non techniques non courantes (2) (3) Profits provenant de la réévaluation Pertes provenant de la réévaluation Produits des cessions d’immobilisations
12 918,77
84 569,70
Résultat non technique courant
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES
183 175,79 392 698,57 -209 522,78
0,00
2 363 156,90 -2 363 156,90
Résultat non technique non courant
3 500,00
Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées
755,00
RESULTAT NON TECHNIQUE (D) RESULTAT AVANT IMPOTS (C + D ) IMPOTS SUR LES RESULTATS
-24 579 583,56
-1 984 469,56
= CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
572 770 348,47 198 628 438,80 374 141 909,67
254 983 118,18 180 571 308,00 74 411 810,18
14 -
Distribution de bénéfices
RESULTAT NET
= AUTOFINANCEMENT
(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
Made with FlippingBook flipbook maker