COMMUNICATION FINANCIÈRE SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2020
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
Amortissements et/ou provisions
Montant Des acquisitions au cours de l’exercice
Montant Des cessions ou retraits au cours de l’exercice
Montant des amortissements et/ ou provisions au début de l’exercice
Montant des amortissements sur immobilisations sorties
Montant brut à la fin de l’exercice
Montant des amortissements et/ ou provisions au fin de l’exercice
Montant net à la fin de l’exercice
Montant brut au début de l’exercice
Dotation au titre de l’exercice
Nature
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
53 471 916,48
53 471 916,48
46 636 766,46
2 294 120,39
48 930 886,85
4 541 029,63
-
droit au bail
- immobilisations en recherche et éveloppement - autres immobilisations incorporelles d'exploitation - immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES
53 471 916,48
53 471 916,48
46 636 766,46
2 294 120,39
48 930 886,85
4 541 029,63
90 668 451,25 57 942 216,00 18 033 663,00 39 908 553,00 17 481 875,17 1 525 859,95 13 383 674,69 2 572 340,53
1 429 974,90
1 117 229,01
90 981 197,14 57 942 216,00 18 033 663,00 39 908 553,00 17 215 938,06 1 776 135,04 13 984 691,50 1 455 111,52
47 308 844,93 18 045 088,46
3 103 028,92 1 440 316,32
1 117 229,01
49 294 644,84 19 485 404,78
41 686 552,30 38 456 811,22 18 033 663,00 20 423 148,22 1 799 823,93 274 488,80 1 507 972,61 17 362,52
-
Immeubles d'exploitation
. Terrain d'exploitation
. Immeubles d'exploitation. Bureaux
18 045 088,46
1 440 316,32
19 485 404,78
. Immeubles d'exploitation. logements de fonction - Mobilier et matériel d' exploitation
851 291,90 250 275,09
1 117 229,01
15 782 235,12 1 311 390,78 11 944 164,33 2 526 680,01
751 108,02 190 255,46 532 554,56 28 298,00
1 117 229,01
15 416 114,13 1 501 646,24 12 476 718,89 1 437 749,00
. Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation . Matériel informatique . Matériel roulant rattaché à l'exploitation
601 016,81
1 117 229,01
1 117 229,01
. Autres matériels d'exploitation - Autres immobilisations corporelles d'exploitation - Immobilisations corporelles hors exploitation . Terrains hors exploitation . Mobiliers et matériel hors exploitation . Autres immobilisations corporelles hors exploitation TOTAL
15 244 360,08
578 683,00
15 823 043,08
13 481 521,35
911 604,58
14 393 125,93
1 429 917,15
144 140 367,73
1 429 974,90
1 117 229,01
144 453 113,62
93 945 611,39
5 397 149,31
1 117 229,01
98 225 531,69
46 227 581,93
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
ETAT DES PRINCIPES ET METHODES D’EVALUATION
31/12/2020 31/12/2019 154 517 210,10 156 100 866,31
A.1.1 Présentation des états de synthèse
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
3 400 000,00 680 232,72
1 806 381,11 181 743,52
Les états de synthèse de l'exercice clos le 31 Décembre 2020 ont été établis conformément aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit.
-55 521 726,00 -52 995 293,90
-379 538,68
-255 550,77
-51 496 961,39 -53 594 226,92
Impôts sur les résultats versés
-792 988,00
-790 444,95
A.1.2 Immobilisations Corporelles
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
50 406 228,75 50 453 474,40
Les immobilisations sont comptabilisées à leur valeur d'acquisition diminuée des amortissements cumulés. Les amortissements sont calculés à des taux déterminés en fonction de la durée de vie estimée pour chaque catégorie d'immobilisations selon le mode linéaire pour les acquisitions réalisées jusqu'au 31 décembre 2020. Les constructions sont amorties sur une durée de 25 ans. Le matériel de transport, matériel de bureau, le matériel informatique et les agencements et installations sont amortis sur des durées comprises entre 4 et 10 ans.
954 255,32
34 469,71
Créances sur la clientèle
-278 624 217,27
-91 375 011,31
Titres de transaction et de placement Autres actifs
764 470,27
713 408,45
Immobilisations données en crédit-bail et en location Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
115 776 246,73 5 269 739,91
-85 871 153,15 7 992 452,63
Dépôts de la clientèle Titres de créance émis Autres passifs
32 527 473,10
-7 701 344,07
A.1.3 Immobilisations financières
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION ( I+II ) Produit des cessions d'immobilisations financières Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles Acquisition d'immobilisations financières Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles Intérêts perçus Dividendes perçus FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
-123 332 031,94 -176 207 177,74
Les immobilisations financières et titres de participation sont comptabilisés à leur valeur d'acquisition.
-72 925 803,19 -125 753 703,34
A.1.4 Créances sur la clientèle et provision pour dépréciation Présentation générale
-1 429 974,90
-1 585 783,05
Les créances sur la clientèle sont présentées pour le montant en principal de la créance ( agios à échoir exclus)
-1 429 974,90 -1 585 783,05
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus Emission de dettes subordonnées
Déclassement
1 478 674,97 54 000 000,00
-1 000 000,00 38 000 000,00
Emission d'actions
Les créances sur la clientèle sont déclassées, selon leur degré de risque, en créances pré-douteuses, douteuses et compromises et ce, conformément aux dispositions de la circulaire n°19/G/2002 de Bank Al Maghrib.
Remboursement des capitaux propres et assimilés Intérêts versés Dividendes versés
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
55 478 674,97 37 000 000,00
Dès leur déclassement en créances en souffrance, les intérêts correspondant aux échéances impayées sont enregistrés en agios réservés.
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE ( III+IV+V ) TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
-18 877 103,12 -90 339 486,39 40 434 461,35 130 773 947,74 21 557 358,23 40 434 461,35
Base de provision
CREANCE SUR LA CLIENTELE
La base de provision est constituée des échéances impayées hors TVA et du capital restant dû, déduction faite des agios réservés et des quotités de garanties admises par la réglementation.
Secteur privé
Secteur public
Total 31/12/2019
Provisionnement
CREANCES
Total 31/12/2020
Entreprises non financières
Entreprises financières
Autre clientèle
Les céances en souffrance sont provisionnées à hauteur de:
- 20% pour les céances pré-douteuses, - 50% pour les céances douteuses, - 100% pour les créances compromises ETAT A2 : ETAT DES DEROGATIONS - NEANT - ETAT A3 : ETAT DES CHANGEMENTS DES METHODES - NEANT -
216 034 599,53
216 034 599,53
15 973 325,92
CREDITS DE TRESORERIE
- Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie
216 034 599,53
216 034 599,53
15 973 325,92
1 355 310 028,91
1 355 310 028,91 1 334 263 713,48
CREDITS A LA CONSOMMATION
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDITS ET ASSIMILES
3 344 671,59
3 344 671,59
4 579 123,88
CREDITS A L'EQUIPEMENT
10 449 832,22
10 449 832,22
8 297 399,67
CREDITS IMMOBILIER
33 042 163,18
33 042 163,18
33 020 814,06
AUTRES CREDITS
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
Bank AL- Maghrib,Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
Etablissements de crédits à l'étranger
589 288,20
589 288,20
723 209,25
INTERETS COURUS A RECEVOIR
Banques au Maroc
Total 31/12/2020
Total 31/12/2019
CREANCES
de crédits et assimilés au Maroc
CREANCES EN SOUFFRANCE (Nettes de provisions)
78 230 297,64
78 230 297,64
59 910 745,15
1 697 000 881,27 1 697 000 881,27 1 456 768 331,41
TOTAL
ETAT B3: VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR - NEANT - ETAT B4: VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT - NEANT -
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
896 767,95
896 767,95 1 336 204,87
T A B L E A U DES PR O V I S I O N S
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
En cours 31/12/2019 409 713 485,30
Encours 31/12/2020 428 946 302,41
PROVISIONS
Dotations
Reprises
Autres variations
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR :
115 342 987,51
96 110 170,40
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF Provisions pour risques d’exécution d’en- gagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
409 713 485,30
115 342 987,51
96 110 170,40
428 946 302,41
100 000,00
5 600 000,00
5 700 000,00
PRETS FINANCIERS
AUTRES CREANCES
298 229,70
298 229,70 813 048,10
100 000,00
5 600 000,00
5 700 000,00
Provisions réglementées TOTAL
INTERETS COURUS A RECEVOIR
409 813 485,30
120 942 987,51
96 110 170,40
-
434 646 302,41 -
« La PRG tient compte des impacts prévisionnels de la crise sanitaire. L’estimation de cet impact a été faite notamment sur la base d’une analyse sectorielle ainsi que la dégradation générationnelle du portefeuille, et tient compte des éléments d’information disponibles à la date d’arrêté des comptes. L’approche retenue pour l’estimation sera actualisée pour les prochains arrêtés en prenant en considération l’évolution de la situation sanitaire et économique ».
CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL
1 194 997,65
1 194 997,65 2 149 252,97
Made with FlippingBook flipbook maker