ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2023 COMPTES SOCIAUX
BILAN (BL) Exercice clos le 31 décembre 2023
BILAN (BL) Exercice clos le 31 décembre 2023
A C T I F
Exercice
Exercice
P A S S I F
Exercice
Exercice Précédent
Brut
Amort/Prov..
Net
Précédent
ACTIF IMMOBILISE
16 055 393 744,55 438 219 508,75 15 617 174 235,80 15 828 033 849,11 0,00
FINANCEMENT PERMANENT
18 492 899 217,05
18 335 169 494,91
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
199 299 062,26 137 620 819,51 61 678 242,75
61 943 354,31
CAPITAUX PROPRES
3 916 811 592,35 602 835 950,00
3 805 728 947,87 602 835 950,00
Frais préliminaires
0,00
0,00
Capital social ou fonds d’établissement
Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires Fonds commercial
199 299 062,26
137 620 819,51
61 678 242,75
61 943 354,31
à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé, (dont versé..................................)
0,00 0,00
Primes d'émission, de fusion, d'apport
1 985 892 364,85
1 985 892 364,85
1 317 416 577,10
33 759 910,14 1 283 656 666,96 1 287 841 365,22
Ecarts de réévaluation
0,00
Réserve légale Autres réserves
60 283 595,00 209 037 487,51 616 119 778,01
60 283 595,00 209 037 487,51 538 074 489,88
1 272 576 505,42
1 272 576 505,42 1 272 576 505,42
Report à nouveau (1)
Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
44 840 071,68
33 759 910,138
11 080 161,54
15 264 859,80
Fonds social complémentaire
0,00 0,00
256 577 748,66 140 848 296,653 115 729 452,01 128 087 447,01
Résultats nets en instance d’affectation (1)
Terrains
0,00
0,00
Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT
442 642 416,98
409 605 060,63 922 016,57 922 016,57 7 539 797,05
Constructions
128 964 822,54
46 112 416,85
82 852 405,69
87 822 109,01
70 337,44 70 337,44
Installations techniques, matériel et outillage
0,00
0,00
Matériel de transport
8 830 519,77 118 782 406,35
6 114 717,80 88 621 162,01
2 715 801,97 30 161 244,34
3 702 161,99 36 563 176,01
7 532 297,05
Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers
Emprunts obligataires
0,00 0,00
0,00 0,00
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
0,00 0,00
0,00 0,00
Emprunts pour fonds d’établissement
Autres dettes de financement
7 532 297,05
7 539 797,05
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS)
162 158 092,46 17 874 724,49 5 195 698,35 126 772 083,82 12 315 585,80
1 650 000,00 160 508 092,46 174 019 779,92
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
288 069 903,37
278 671 222,16
Prêts immobilisés
17 874 724,49 5 195 698,35
31 550 349,56 5 031 760,74
Provisions pour risques Provisions pour charges
Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés
288 069 903,37
278 671 222,16
1 650 000,00 125 122 083,82 125 122 083,82
PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuation de sinistralité
14 280 415 086,84 569 978 735,16 8 260 859 723,82 4 738 803 400,50 574 369 116,06
14 242 307 511,26 511 144 872,97 8 712 208 781,17 4 321 242 329,26 568 735 754,26
12 315 585,80
12 315 585,80
PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE
14 119 942 264,07 124 340 482,45 13 995 601 781,62 14 176 141 902,65
Placements immobiliers
895 012 499,41 816 620 303,03
31 848 937,19 863 163 562,22 314 909 118,70
Obligations et bons et titres de créances négociables
816 620 303,03 915 835 423,60
Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés
11 543 677 749,01 161 454 480,92 290 992 660,67 1 594 877,49
92 491 545,26 11 451 186 203,75 12 057 468 059,26
Provisions pour aléas financiers
0,00
0,00
161 454 480,92
81 055 497,96
Dépôts en comptes indisponibles
290 992 660,67 454 345 015,89
Provisions techniques des contrats en unités de compte
2 338 258,98 94 062 000,00 18 306 191,06 21 697 661,26
2 317 611,05 68 562 690,18 18 306 191,06 39 789 281,31
Placements affectés aux contrats en unités de compte
1 594 877,49
1 071 665,86
Provisions pour participation aux benefices Provisions techniques sur placements
Dépôts auprès des cédantes Autres placements
410 589 693,54
410 589 693,54 351 457 121,38
Autres provisions techniques
ECARTS DE CONVERSION -PASSIF Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Diminution de créances immobilisées et des placements Augm. des dettes de financement et des provisions techniques
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
2 770 878 509,00 686 098 240,55 686 098 240,55 2 084 780 268,45 680 722 635,71 798 014 115,05 16 489 069,82 15 350 343,51 134 619 293,74 2 648 892,09 157 527 563,75 279 408 354,78
2 670 599 518,97 731 305 535,12 731 305 535,12 1 939 293 983,85 391 912 504,50 798 047 460,37 9 414 599,06 9 646 211,21 256 316 278,45 2 648 892,09 194 725 061,61 276 582 976,56
ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
7 409 857 472,31 1 606 401 934,34 5 803 455 537,97 5 499 134 045,97
DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES 1 292 288 494,60
0,00 1 292 288 494,60 1 386 510 347,38
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT
0,00
0,00
0,00
DETTES DE PASSIF CIRCULANT
1 147 670 882,55
1 147 670 882,55 1 235 375 093,68
Cessionnaires et cptes rattachés créditeurs
78 978 861,08 65 638 750,97
78 978 861,08 65 638 750,97
82 314 725,29 68 820 528,41
Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
Personnel créditeur
5 951 430 973,50 1 569 668 729,35 4 381 762 244,15 4 067 189 341,70
Organismes sociaux créditeurs
Cessionnaires et cptes rattachés débiteurs 668 970,72 707 157 077,93 526 313 195,78 Assurés,intermédiaires,cédants,coassureursetcomptesrattachésdébiteurs 4 076 744 987,17 1 566 230 306,41 2 510 514 680,77 2 534 127 920,24 Personnel débiteur 4 304 963,27 4 304 963,27 5 157 239,63 Etat débiteur 182 184 734,48 182 184 734,48 168 750 947,90 Comptes d'associés débiteurs 0,00 0,00 0,00 Autres débiteurs 278 980 001,58 2 769 452,22 276 210 549,36 266 174 207,51 Comptes de régularisation-actif 701 390 238,34 701 390 238,34 566 665 830,63 TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux op.d'ass.) 166 138 004,21 36 733 204,99 129 404 799,22 45 434 356,89 ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (Eléments circulants) TRESORERIE 341 788 532,14 0,00 341 788 532,14 179 768 475,03 TRESORERIE-ACTIF 341 788 532,14 0,00 341 788 532,14 179 768 475,03 Chèques et valeurs à encaisser Banques, TGR, C.C.P. 341 664 983,88 341 664 983,88 179 525 597,53 Caisses, régies d’avances et accréditifs 123 548,26 123 548,26 242 877,50 TOTAL GENERAL 23 807 039 748,99 2 044 621 443,09 21 762 418 305,91 21 506 936 370,101 707 826 048,65
Etat créditeur
Comptes d'associés créditeurs
Autres créanciers
Comptes de régularisation-passif
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (éléments circulants)
0,00 0,00
TRESORERIE
498 640 579,85 498 640 579,85
501 167 356,23 501 167 356,23
TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie
0,00
0,00 0,00
498 640 579,85
Banques
501 167 356,23
TOTAL GENERAL
21 762 418 305,91
21 506 936 370,10
(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE
Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Exercice du 01/01/2023 au 31/12/2023
Libellé
EXERCICE Cessions
Exercice 2022
EXERCICE Cessions
Exercice 2022
Brut
Net
Net
Libellé
Brut
Net
Net
1 PRIMES
3 760 792 908,98 534 104 549,21 3 226 688 359,77 3 660 905 192,95 3 819 626 771,17 534 104 549,21 3 285 522 221,96 3 679 358 515,48
1 PRIMES
1 292 266 278,90 11 709 943,34 1 280 556 335,56 1 207 772 387,05 1 292 266 278,90 11 709 943,34 1 280 556 335,56 1 207 772 387,05
Primes émises
Primes émises
Variation des provisions pour primes non acquises
58 833 862,19
0,00 58 833 862,19 18 453 322,53
2 PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
4 905 926,09
0,00 4 905 926,09 7 411 534,10
2 PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
16 236 185,66
16 236 185,66 32 396 025,63
Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation
0,00
0,00
0,00
Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation
3 401 281,89 1 504 644,20
3 401 281,89 6 478 595,87
13 740 829,86 2 495 355,80
13 740 829,86 19 504 146,75 2 495 355,80 12 891 878,88
Reprises d’exploitation, transferts de charges
1 504 644,20
932 938,23
Reprises d’exploitation, transferts de charges
3 PRESTATIONS ET FRAIS
1 060 414 010,52 9 985 619,16 1 050 428 391,36 1 225 267 083,37 640 807 977,77 14 188 996,17 626 618 981,60 829 489 529,42
3 PRESTATIONS ET FRAIS
2 692 203 225,99 694 773 648,88 1 997 429 577,11 2 064 450 975,12 3 132 535 545,35 784 792 124,65 2 347 743 420,70 2 338 508 751,57 -437 742 701,29 -86 836 698,33 -350 906 002,96 -321 175 386,75
Prestations et frais payés
Prestations et frais payés
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie
-13 606 356,06
-867 512,80 -12 738 843,26 108 124 030,86
Variation des provisions pour sinistres à payer
417 561 071,24 -3 335 864,21 420 896 935,45 243 113 327,19
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité -5 868 640,18
-5 868 640,18 -5 485 324,56
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers
11 502 001,98
11 502 001,98
4 349 262,18
Variation des provisions pour aléas financiers Var. des prov. Tech. des contrats en unités de cpte Variation des provisions pour participation aux bénéfices
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20 647,93
20 647,93 2 317 611,05 21 499 309,82 47 707 909,41
21 499 309,82
Variation des provisions pour participation aux bénéfices
4 000 000,00
4 000 000,00
0,00
Variation des autres provisions techniques
0,00
0,00
0,00
Variation des autres provisions techniques
-18 091 620,05 -3 181 777,44 -14 909 842,61 42 768 348,11
4 CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
334 873 014,10 179 082 934,33 1 735 615,90 63 245 080,67 7 744 798,48 62 060 240,07
0,00 334 873 014,10 295 288 245,55
4 CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
1 030 098 596,17 458 745 472,21 10 479 202,26 201 183 642,77 32 113 801,79 183 167 313,21 4 592 328,35 139 816 835,58
1 030 098 596,17 1 082 295 871,12 458 745 472,21 509 807 726,17
Charges d’acquisition des contrats
179 082 934,33 152 519 889,46 1 735 615,90 1 359 706,73 63 245 080,67 56 990 988,95 7 744 798,48 6 502 496,32 62 060 240,07 59 525 936,28 798 962,45 2 073 957,65 20 205 382,20 16 315 270,16
Charges d’acquisition des contrats
Achats consommés de matières et fournitures
Autres charges externes
Achats consommés de matières et fournitures
10 479 202,26
8 836 572,15
Impôts et taxes
Autres charges externes
201 183 642,77 188 092 130,66 32 113 801,79 31 124 617,85 183 167 313,21 177 854 188,76 4 592 328,35 26 150 541,56 139 816 835,58 140 430 093,97
Charges de personnel
Impôts et taxes
Autres charges d'exploitation
798 962,45
Charges de personnel
Dotations d'exploitation
20 205 382,20
Autres charges d'exploitation
Dotations d'exploitation
5 PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D’ASS.
190 943 216,76 147 896 322,22
0,00 190 943 216,76 172 248 111,05
Revenus des placements
147 896 322,22 103 455 089,05
5 PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS.
365 335 454,68 324 278 465,08
365 335 454,68 451 890 530,07 324 278 465,08 272 624 209,15
Gains de change
0,00
0,00
0,00
Revenus des placements
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
128 665,52
128 665,52
6 345,16
Gains de change
667,64
667,64
852 399,83
Profits sur réalisation de placements
16 411 645,73
16 411 645,73 68 786 676,84
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
0,00
0,00
0,00
Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
29 362,71
29 362,71
0,00 0,00 0,00 0,00
Profits sur réalisation de placements
11 172 270,89
11 172 270,89 173 412 206,45 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Intérêts et autres produits de placements
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
0,00
0,00
16 442,39
Reprises sur charges de plact. ; Transf. de charges
26 477 220,58
26 477 220,58
Intérêts et autres produits de placements
1 517 522,17 28 366 528,90
1 517 522,17 28 366 528,90
4 348 738,77 636 533,48
0,00
Reprises sur charges de plact. ; Transf. de charges
6 CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D’ASS.
48 965 947,20
0,00
48 965 947,20 50 949 324,43
Charges d’intérêts
580,76
580,76
0,00
6 CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS.
58 645 279,52 22 875 854,98 6 269 303,32 351 924,79
58 645 279,52 116 181 675,00 22 875 854,98 12 127 235,65 6 269 303,32 10 192 176,35
Frais de gestion des placements
1 397 016,91
1 397 016,91
2 426 951,64
Charges d’intérêts
Pertes de change
0,00
0,00
0,00
Frais de gestion des placements
Amortissement des différences sur prix de remboursement
1 778 320,35 27 846 955,91
1 778 320,35 27 846 955,91
2 445 263,99 15 244 340,71
Pertes de change
351 924,79 495 321,37
19 585,53
Pertes sur réalisation de placements
Amortissement des différences sur prix de remboursement
495 321,37
1 113 157,68
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Ajust. de VARCUC(1)(moins values non réalisées)
0,00
0,00 0,00 0,00
Pertes sur réalisation de placements
24 599 192,23
24 599 192,23 56 718 268,38
17 115,36
17 115,36
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
0,00 0,00
0,00
49 610,72
Autres charges de placements
0,00
Dotations sur placement
17 925 957,91
17 925 957,91
30 832 768,09
Autres charges de placements
18 204,47
18 204,47
697 637,15
Dotations sur placement
4 035 478,36
4 035 478,36 35 264 003,54
RESULTAT TECHNIQUE VIE (1+2 - 3 - 4+5 - 6)
43 862 449,93 1 724 324,18 42 138 125,75 -184 072 621,15
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
361 417 447,64 -160 669 099,67 522 086 547,31 882 263 227,41
(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte.
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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