Communication financière
SITUATION AU 31 DECEMBRE 2023
VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIES D’EMETTEUR en milliers de DH
PROVISIONS
en milliers de DH
Encours au 31/12/2022
Autres variations
Encours au 31/12/2023
PROVISIONS
Dotations Reprises
Emetteurs privés
Etablissements de crédit et assimilés
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR :
215
960
215
960
Emetteurs publics
Total au 31/12/2023
Total au 31/12/2022
Titres
non financiers
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle
financiers
80
11
80
11
TITRES COTES BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE
titres de placement
135
949
135
949
titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs
-
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
2 100 4 000
6 100
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges Provisions réglementées
TITRES NON COTES
3 970 659 2 005 714
99 070
6 075 443 3 970 659
2 442 899 1 141 131
2 100
4 000
6 100
BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES
3 970 659
OBLIGATIONS
270 514
99 070
369 584
235 865
AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE (OPCVM)
1 735 200
1 735 200
1 065 903
Total
2 315 4 960
215
7 060
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE en milliers de DH
Total
3 970 659 2 005 714
99 070
6 075 443
2 442 899
CAPITAUX PROPRES
1 mois<D<3 mois
3 mois<D<1 an
1an<Durée<5 ans
D<1mois
D>5 ans
TOTAL
en milliers de DH
ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés
Encours au 31/12/2022
Affectation du résultat (*)
Encours au 31/12/2023
CAPITAUX PROPRES
Autres variations
264 987
4 987
60 000
200 000
Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé
Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
6 067 150
1 736 149
916 023
648 268
2 166 524
600 186
99 319 14 995 84 325
99 319 14 995 84 325
Réserve légale Autres réserves
TOTAL
1 741 136
976 023
848 268
2 166 524
600 186 6 332 137
Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital
PASSIF Dettes envers les établissements de crédits et assimilés
206 403 206 403
206 403 206 403
Capital appelé
4 742 072
3 019 741
1 582 330
140 000
Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires. Capital non versé Report à nouveau (+/-)
832 522
Dettes envers la clientèle Titres de créance émis Emprunts subordonnés
832 522
TOTAL
3 852 263
1 582 330
140 000
5 574 593
-6 505
-6 505
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
Résultat en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice 2022
-6 505
6 505
en milliers de DH
Résultat net de l’exercice 2023
43 658 43 658
43 658 342 875
RUBRIQUES
Total au 31/12/2023 Total au 31/12/2022
Total
299 217
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL EXERCICE ALLANT DU 01/01/2023 AU 31/12/2023
DEBITEURS DIVERS
30 970
52 821 30 278
SOMMES DUES PAR L'ETAT
9 798
SOMMES DUES PAR LES ORGANISMES DE PREVOYANCE SOMMES DIVERSES DUES PAR LE PERSONNEL
6
22
en milliers de DH
INTITULES
MONTANT
MONTANT
DIVERS AUTRES DEBITEURS
21 166 1 398
22 521 1 995
I RESULTAT COMPTABLE
43 658 43 658
CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES
Bénéfice net Perte nette
PRODUITS A RECEVOIR ET CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
862
808
II REINTEGRATIONS FISCALES
32 357 32 270
-
TOTAL
33 229
55 625
1- COURANTES
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
-
Cadeaux
83 42
Excédent amortissement sur crédit-bail/véhicule
en milliers de DH
Impôt sur les sociétés 2023
28 048 4 000
PRG
Bank Al-maghrib, trésor Public et Services des Chéques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Dotations pour dépréciation Clts
97 86 86
Banques au Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger
Total au 31/12/2023
Total au 31/12/2022
CREANCES
2- NON COURANTES
-
Charges sur exercices antérieures Contribution Sociale de Solidarité Dotations pour dépréciation Clts
43 427
4 987
48 414
57 479
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE
-
III DEDUCTIONS FISCALES
1 714
1- COURANTES
1 714
Reprise de provision pour autres risques et charges Dividendes provenant de société soumise à l'IS
80
260 000
260 000
260 000
1 634
- au jour le jour - à terme
260 000
260 000
260 000
TOTAL
76 015
1 714
PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCES Total
IV RESULTAT BRUT FISCAL
74 301
898
898
1 899
74 301
Bénéfice Brut Déficit Brut Fiscal
si T1>T2 (A) si T2>T1 (B)
43 427
265 885
309 313
319 378
V REPORT DEFICITAIRE IMPUTES
(C)
6 505
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
en milliers de DH
RUBRIQUES
31/12/2023
31/12/2022
6 505
CREDITEURS DIVERS SOMMES DUES A L'ETAT
481 669
18 215 14 597
VI RESULTAT NET FISCAL
24 505
SOMMES DUES AUX ORGANISMES DE PREVOYANCE
1 244
900
67 796
Bénéfice net fiscal ou Déficit net fiscal
(A) -(C)
SOMMES DIVERSES DUES AU PERSONNEL
136
98
DIVERS AUTRES CREDITEURS
455 785 17 245
2 621
(B)
CHARGES A PAYER ET PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
11 516
VII CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
TOTAL
498 914
29 730
DETAIL DES TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILES
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
en milliers de DH Produits inscrits au compte de produits et charges de l'exercice
Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice
Part du capital en %
Prix d'acquisition global
Valeur comptable nette
Dénomination ou raison sociale de la société émettrice
Secteur d'activité
Capital social
Date de clôture de l'exercice
Situation nette
Résultat net
TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS
Participations dans les entreprises liées
-
-
-
-
En milliers de DH
TITRES
Nombre de comptes
Montants en milliers de DH
31/12/2023
31/12/2022 31/12/2023 31/12/2022
Autres titres de participation
22 000
0,205%
45
45
-
Titres dont l'établissement est dépositaire
10
10
7 732 725
6 411 791
Dépositaire central
MAROCLEAR
20 000 0,125% 1 000 1,000% 1 000 1,000%
25 10 10
25 31/12/2023 10 31/12/2023 10 31/12/2023
NC NC NC
NC NC NC
-
Titres gérés en vertu d'un mandat de gestion Titres d'OPCVM dont l'établissement est dépositaire Titres d'OPCVM gérés en vertu d'un mandat de gestion Autres actifs dont l'établissement est dépositaire Autres actifs gérés en vertu d'un mandat de gestion
FCP UPLINE OPPORTUNITES
FCP FCP
FCP UPLINE HORIZON
Total
22 000 0,205%
45
45
-
S.A au Capital de 206 403 300 DH. RC : 74959 . CNSS : 2357467 . IF : 01085107 . TVA : 820479 . TP : 37992987 . ICE : 000230981000031 Siège social : 27 , boulevard My Youssef . 20060 Casablanca . Maroc Tél : + 212 (0) 522 26 48 41 / (0) 522 26 48 42 / (0) 522 26 48 46 . Fax : + 212 (0) 522 26 09 63 . bcp2s.com MEMBRE DU GROUPE BCP
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