Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DÉCEMBRE 2023 Société Anonyme au capital de 2.200.000.000 Dirhams Siège Social : Tour Atlas – Place Zellaqa – Casablanca
ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G.)
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) NON TECHNIQUE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS (TFR)
Exercice
Exercice Précédent
OPERATIONS
TOTAUX
Primes acquises (1a – 1b)
3 091 947 421,46
2 651 768 408,93
1
Exercice précédent
PROPRES A L'EXERCICE
EXERCICES PRECEDENTS
EXERCICE
1a Primes émises
3 075 102 499,00
2 989 357 901,75
1b Variation des provisions pour primes non acquises
-16 844 922,46
337 589 492,82
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
492 588,10
492 588,10
472 123,62
2 Variation des provisions mathématiques (60311+60317 + 6032 + 6033 + 60261+60267)
-39 391 331,92
-42 749 689,19
Poduits d'exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants Autres produits non techniques courants Reprises non techniques , transferts de charges
3 Ajustement VARCUC 4 Charges des prestations (4a + 4b)
492 588,10
492 588,10
472 123,62
4 913 292 295,45
2 000 776 853,60
4a Prestations et frais payés (hors rubrique 9)
4 350 068 514,03
1 531 718 435,16
4b Variation des provisions pour prestations et diverses
563 223 781,42
469 058 418,44
A - Solde de souscription (Marge brute) (1 – 2- 3 -4)
-1 781 953 542,07
693 741 244,52
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
9 912 379,87
9 912 379,87
8 270 674,78
5 Charges d’acquisition 6 Autres charges techniques d’exploitation
Charges d'exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Autres charges non techniques courantes
352 214 424,59
392 958 871,96
7 Produits techniques d’exploitation
130 645 303,62
152 237 600,34
2 458,86
2 458,86
B - Charges d’acquisition et de gestion nettes (5 + 6 - 7)
221 569 120,97
240 721 271,62
Dotations non techniques
9 909 921,01
9 909 921,01
8 270 674,78
C - Marge d’exploitation (A – B)
-2 003 522 663,04
453 019 972,90
RESULTAT NON TECHNIQUE COURANT (1-2 )
-9 419 791,77
-9 419 791,77 -7 798 551,16
8 Produits nets des placements (73 – 63) (hors ajustement VARCUC)
488 201 578,72
575 586 206,69
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
8 362 115,52
216 065,78
8 578 181,30
660 639,59
9 Participations aux résultats et charges des intérêts crédités (60115,60316, 60125, 60266, 607) D - Solde financier (8 – 9)
Produits des cessions d'immobilisations
35 159,79
35 159,79
376 017,08
488 201 578,72
575 586 206,69
Subventions d'équilibre Autres produits non courants
E - Résultat technique brut (C + D)
-1 515 321 084,32
1 028 606 179,59
326 955,73
216 065,78
543 021,51
284 622,51
10 Part des réassureurs dans les primes acquises
1 543 519 511,32
1 472 736 140,26
Reprises non courantes, transferts de charges
8 000 000,00
8 000 000,00
11 Part des réassureurs dans les prestations payées
3 190 916 573,87
536 145 185,78
12 Part des réassureurs dans les provisions
385 023 536,01
334 982 910,76
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES
74 795 770,98
975 408,36 75 771 179,34 25 049 796,88
F - Solde de réassurance (11 + 12 – 10)
2 032 420 598,56
-601 608 043,72
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées
35 159,79
35 159,79
376 017,08
G - Résultat technique net (E + F)
517 099 514,24
426 998 135,87
Subventions accordées Autres charges non courantes
13 Résultat non technique courant
-9 419 791,77
-7 798 551,16
34 760 611,19
975 408,36
35 736 019,55
23 273 779,80
14 Résultat non technique non courant
-67 192 998,04
-24 389 157,29
Dotations non courantes
40 000 000,00
40 000 000,00
1 400 000,00
H - Résultat non technique (13 + 14)
-76 612 789,81
-32 187 708,45
Rappel et dégrèvements des impôts sur résultats
I – Résultat avant impôts (G + H)
440 486 724,43
394 810 427,42
15 Impôts sur les sociétés
158 323 601,00
112 848 232,92
RESULTAT NON TECHNIQUE NON COURANT (3-4 )
-66 433 655,46
-759 342,58 -67 192 998,04 -24 389 157,29
J - Résultat net (I – 15)
282 163 123,43
281 962 194,50
RESULTAT NON TECHNIQUE (1-2+3-4)
-75 853 447,23
-759 342,58 -76 612 789,81 -32 187 708,45
C’ - Marge d’exploitation nette de réassurance (C + F)
28 897 935,52
-148 588 070,82
16
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) RECAPITULATION
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT
282 163 123,43
281 962 194,50
1
Résultat net de l’exercice Bénéfice +
Perte -
Exercice
Exercice précédent
+ Dotations d’exploitation (1)
2
RESULTAT TECHNIQUE VIE
122 308 366,89
60 972 811,93
+ Dotations sur placements (1)
3
34 333 337,55
52 093 312,63
RESULTAT TECHNIQUE NON VIE
394 791 147,35
366 025 323,94
+ Dotations non techniques courantes
4
9 909 921,01
8 270 674,78
TOTAL RESULTAT TECHNIQUE
517 099 514,24
426 998 135,87
+ Dotations non techniques non courantes
5
40 000 000,00
1 400 000,00
RESULTAT NON TECHNIQUE
-76 612 789,81
-32 187 708,45
-
6
Reprises d’exploitation (2)
RESULTAT AVANT IMPOTS
440 486 724,43
394 810 427,42
-
7
Reprises sur placements (2)
39 003 712,91
30 876 945,76
-
8
Reprises non techniques courantes
IMPOTS SUR LES RESULTATS
158 323 601,00
112 848 232,92
- Reprises non techniques non courantes (2) (3)
9
8 000 000,00
RESULTAT NET
282 163 123,43
281 962 194,50
-
10
Profits provenant de la réévaluation
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE
476 507 975,75
383 968 671,45
+ Pertes provenant de la réévaluation
11
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON VIE
1 795 791 395,11
1 676 709 329,34
- Produits des cessions d’immobilisations
12
35 159,79
376 017,08
2 272 299 370,86
2 060 678 000,79
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES
13 + Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées
35 159,79
376 017,08
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
9 070 769,40
1 132 763,21
= CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
319 402 669,08
312 849 236,15
TOTAL DES PRODUITS
2 281 370 140,26
2 061 810 764,00
14 - Distribution de bénéfices
198 083 737,05
214 088 469,86
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE
354 199 608,86
322 995 859,52
= AUTOFINANCEMENT
121 318 932,03
98 760 766,29
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON VIE
1 401 000 247,76
1 310 684 005,40
(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.
TOTAL DES CHARGES
1 755 199 856,62
1 633 679 864,92
TABLEAU DES CREANCES
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
85 683 559,21
33 320 471,66
IMPOTS SUR LES RESULTATS
158 323 601,00
112 848 232,92
ANALYSE PAR ECHEANCE
AUTRES ANALYSES
TOTAL
TOTAL DES CHARGES
1 999 207 016,83
1 779 848 569,50
Créances
Plus d'un an Moins d'un an Echues & non
Montant en Montant sur l'Etat
Montant sur
Montant représenté
RESULTAT NET
282 163 123,43
281 962 194,50
recouvrées
devises
& orgnismes Publics entreprises liées
par des effets
DE L'ACTIF IMMOBILISE
4 586 040 512,45 4 088 142 479,98 496 217 090,72
1 680 941,75 266 620 418,90
* Immobilisation financières
36 733 403,80 30 515 442,79
4 537 019,26
1 680 941,75
TABLEAU DES DETTES
+ Prêts immobilisés
33 307 150,48
27 089 189,47
4 537 019,26
1 680 941,75
+ Autres créances financières
3 426 253,32
3 426 253,32
ANALYSE PAR ECHEANCE
TOTAL
AUTRES ANALYSES
* Placements affectés aux opérations de
4 549 307 108,65 4 057 627 037,19 491 680 071,46
266 620 418,90
Montant représentés par des effets
DETTES
Plus d'un an Moins d'un an Echues & non Montant en Montans sur l'Etat
Montant sur
réassurance + Obligations , bons et TCN
et organismes publics
les entreprises liées
payées
devises
2 663 489 011,15 2 171 808 939,69 491 680 071,46
+ Prêts & effet assimilés + Créances pour dépôts cédantes
DE FINANCEMENT
1 670 093,07 1 670 093,07
1 885 818 097,50 1 885 818 097,50
266 620 418,90
* Emprunt obligataires
* Autres dettes de financement
1 670 093,07
1 670 093,07
DE L'ACTIF CIRCULANT
6 959 387 014,12
4 995 440 260,33 1 963 946 753,79 1 908 525 526,06
139 370 299,45
DU PASSIF CIRCULANT
1 776 028 893,77
1 776 028 893,77
313 390 053,62 191 949 471,22
* Part rétro dans les provisions techniques
4 333 678 551,43
4 332 072 126,70
1 606 424,73 1 243 173 676,00
* Dettes pour dépôts rétrocessionnaires * Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs * Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
417 779 680,47
417 779 680,47
* Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs * Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
209 173 536,08
118 426 377,57
90 747 158,51
54 743 828,22
718 369 801,03
718 369 801,03
206 706 261,25
2 172 264 920,80
316 967 633,80 1 855 297 287,00 610 608 021,84
* Personnel
307 046,66
307 046,66
330 455 522,54
330 455 522,54
106 683 792,37
* Etat
139 370 299,45
139 370 299,45
139 370 299,45
* Personnel
20 759 347,36
20 759 347,36
* Comptes d'associés * Autres débiteurs
* Organismes sociaux
8 380 097,29
8 380 097,29
31 571 126,16
15 275 242,61
16 295 883,55
* Etat
191 949 471,22
191 949 471,22
191 949 471,22
* Comptes de régularisation actif
73 021 533,54
73 021 533,54
* Comptes d'associés
TOTAL
11 545 427 526,57 4 088 142 479,98 5 491 657 351,05 1 965 627 695,54 2 175 145 944,96
139 370 299,45
* Autres créanciers
41 307 425,59
41 307 425,59
* Comptes de régularisation passif
47 027 548,27
47 027 548,27
TOTAL
1 777 698 986,84 1 670 093,07 1 776 028 893,77
313 390 053,62 191 949 471,22
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