Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DECEMBRE 2022 FOND DES PARTICIPANTS
ETAT DES SOLDES DE GESTION
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)* - FONDS TAKAFUL
Exercice
Exercice précédent
1 Primes acquises (1a – 1b)
5.842.153,48 5.842.153,48
0,00
1a Primes émises
Opérations Propres à exercice
1b Variation des provisions pour primes non acquises 2 Variation des provisions mathématiques (60311+60317 + 6032 + 6033 + 60261+60267)
Opérations Concernant les exercices précédents
Libellé
Exercice N Exercice n-1
600.000,00
3
Ajustement VARCUC et des VARCINVT
4 Charges des prestations (4a + 4b)
1.740.845,84
0,00
1 Produits non techniques courants
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4a Prestations et frais payés (hors rubrique 9) 4b Variation des provisions pour prestations et diverses
Produits d’exploitation non techniques courants
1.740.845,84 3.501.307,64 594.046,24 1.546.046,29 434.231,69 2.574.324,22 926.983,42 0,00 926.983,42 1.782.558,83 826.522,00 -956.036,83 -29.053,41 0,00 0,00
A - Solde de souscription (Marge brute) (1 – 2- 3 -4)
0,00
Intérêts et autres produits non techniques courants
5 Charges d’acquisition
6 Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful (6151, 6152)
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
7 Autres charges techniques d’exploitation 8 Produits techniques d’exploitation
Autres produits non techniques courants
B - Charges d’acquisition et de gestion nettes (5 + 6 + 7 -8 )
0,00 0,00
C - Marge d’exploitation (A – B)
Reprises non techniques, transferts de charges
9 Produits nets des placements (73 – 63) (hors ajustement VARCUC et VARCINVT)) 10 Participations aux résultats et charges des intérêts crédités (60115,60316, 60125, 60266, 607) D - Solde financier (8 – 9)
2 Charges non techniques courantes
0,00 0,00
Charges d’exploitation non techniques courantes
E - Résultat technique brut (C + D)
11 Part des réassureurs dans les primes acquises 12 Part des réassureurs dans les prestations payées 13 Part des réassureurs dans les provisions
Charges financières non techniques courantes
Amortissement des différences sur prix de remboursement
F - Solde de réassurance (12+13-11) G - Résultat technique net (E + F)
0,00 0,00
Autres charges non techniques courantes
-
14 Résultat non technique courant 15 Résultat non technique non courant
-
Dotations non techniques courantes
H - Résultat non technique (14+15) I – Résultat avant impôts (G + H)
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
Résultat non technique courant (1 - 2)
-29.053,41
16 Impôts sur les sociétés
3 Produits non techniques non courants
- - - - - - - - - - - -
J - Résultat net (I – 16)
-29.053,41 -29.053,41
17
C’ - Marge d’exploitation nette de réassurance (C + F)
Produits des cessions d'immobilisations
(*) Hors entreprise Takaful*
Subventions d’équilibre
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT
Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif
Exercice
Exercice précédent
Autres produits non courants
1
Résultat net de l’exercice: Bénéfice +/Perte -
-29.053,41
0,00
2 + Dotations d’exploitation (1) 3 + Dotations sur placements (1) 4 + Dotations non techniques courantes 5 + Dotations non techniques non courantes 6 - Reprises d’exploitation (2) 7 - Reprises sur placements (2) 8 - Reprises non techniques courantes 9 -
Reprises non courantes, transferts de charges
4 Charges non techniques non courantes
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées
Subventions accordées
Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif
Reprises non techniques non courantes (2) (3)
10 - Profits provenant de la réévaluation 11 + Pertes provenant de la réévaluation 12 - Produits des cessions d’immobilisations 13 + Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées = CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Autres charges non courantes
Dotations non courantes
Résultat non technique non courant (3 - 4)
-29.053,41
0,00
14 -
Distribution de bénéfices AUTOFINANCEMENT
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
-
-
=
-29.053,41
0,00
*(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.*
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV RECAPITULATION
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
RECAPITULATION
Exercice N
Exercice n-1
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice précédent (b)
Variations (a-b) emplois (c)
Variations (a-b) ressources (d)
MASSES
Exercice (a)
I
RESULTAT TECHNIQUE Takaful Famille
-29.053,41
-
1 Financement permanent (moins rubrique 16)
-29.053
0
29.053
II
RESULTAT TECHNIQUE Autres comptes Takaful
-0,00
-
2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
0
0
0
III
RESULTAT NON TECHNIQUE
-
-
3
= Fonds de roulement fonctionnel (1-2) (A)
-29.053
0
29.053
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
-29.053,41
-
4 Provisions techniques nettes de cessions (16 – 32)
1.514.324
0
1.514.324
5 Placements moins dépôts des réassureurs (26 – 42)
-826.522
0
826.522
V IMPOTS SUR LES RESULTATS
-
-
6
= Besoin en couverture (4 – 5) (B)
2.340.846
0
2.340.846
VI
RESULTAT NET
-29.053,41
-
7 Actif circulant (moins rubrique 32)
2.325.855
0
2.325.855
TOTAL DES PRODUITS Takaful FAMILLE
3.335.105,91
-
8 Moins Passif circulant (moins rubrique 42)
3.436.472
0
3.436.472
TOTAL DES PRODUITS Autres comptes Takaful
724.488,74
-
9
= Besoin de financement (7-8) (C)
-1.110.617
0
1.110.617
10
Trésorerie nette (actif - passif) = (A+ B - C)
3.422.410
0
3.422.410
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
-
-
TOTAL DES PRODUITS
4.059.594,65
-
II – FLUX DE TRESORERIE
TOTAL DES CHARGES Takaful FAMILLE
3.364.159,32
-
Exercice
Exercice précédent
Résultat net
-29.053,41
0,00
TOTAL DES CHARGES Autres comptes Takaful
724.488,74
-
Variation des provisions techniques nettes de cessions
+
1.514.323,84
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
-
-
Variation des frais d'acquisition reportés
-
-
IMPOTS SUR LES RESULTATS
-
-
Variation des amortissements et provisions (1)
0,00
Variation des ajustements VARCUC et VARCINVT (736 – 636)
-
TOTAL DES CHARGES
4.088.648,06
-
+ ou – values provenant de la réévaluation d’éléments d’actif
+
RESULTAT NET
-29.053,41
-
+ ou – values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs
-
- - - - - - - - -
Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42)
-409,45
ANNEXE AU BILAN « ACTIF »
Variation des créances pour espèces ou titres déposées (267)
Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 – 443 à 448)
-1.743.000,37
Actif Fonds Takaful
Exercice/Brut Exercice /Amort./Prov.
Exercice/Net
Exercice précédent
Autres variations (349 – 449)
-193.729,25
0,00
Placements affectes aux opérations d’assurance
0,00
0,00
0,00
A – flux d'exploitation
3.422.409,50
0,00
826.522,00
Part des cessionnaires dans les provisions techniques
826.522,00
0,00
Acquisitions - cessions d'immeubles (261)
0,00
2.325.855,38
Créances de l’actif circulant
2.325.855,38
0,00
0,00
Acquisitions - cessions d'obligations (262)
0,00
0,00
Titres et valeurs de placement (non affectés aux opérations d’assurance)
0,00
0,00
0,00
Acquisitions - cessions d'actions (263)
0,00
3.422.409,50
Trésorerie - Actif
3.422.409,50
0,00
0,00
Autres Acquisitions - cessions du (26)
0,00
Autres Acquisitions - cessions (23 24 25 35)
0,00
TOTAL ACTIF - FONDS TAKAFUL
6.574.786,88
0,00
6.574.786,88
0,00
B – flux net d'investissement
0,00
0,00
ANNEXE AU BILAN « PASSIF »
Dividendes versés
-
Emissions/(remboursement) nets d'emprunts (2)
+
Passif Fonds Takaful
Exercice
Exercice précédent
Augmentation /(réduction) de capital et fonds d’établissement
+
Avances Takaful
0,00
0,00
Augmentation /(réduction) d'actions auto-détenues
+
Provisions Techniques Brutes
2.340.845,84
0,00
C – flux de financement
0,00
0,00
198.382,75
0,00
dont Provisions de stabilité
D - Impact de change (+17- 27-37+47)
-
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
826.522,00
0,00
E -Variation nette de la trésorerie ( A + B + C + D)
3.422.409,50
0,00
Dettes du passif circulant
3.436.472,45
0,00
F - Trésorerie au 1er janvier
0,00
Trésorerie - passif
0,00
0,00
G - Trésorerie en fin de période (E + F)
3.422.409,50
0,00
TOTAL PASSIF - FONDS TAKAFUL
6.603.840,29
0,00
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065
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