FNH N° 1102 Full

C ommunication F inancière

ETATS DE SYNTHESE AU 31 DECEMBRE 2022 CITIBANK MAGHREB S.A.

PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

En milliers de DH

31/12/2022

31/12/2021

1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus

491 787

391 310

Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit (PCEC) entré en vigueur le 01/01/2000. Il est à noter que les engagements par signature comptabilisés en hors bilan correspondent à des engagements irrévocables de financement et à des engagements de garantie. Au titre de la partie non utilisée d’un crédit de fonctionnement (i.e.: Découverts ou crédits de trésorerie), l’engagement hors bilan n’est comptabilisé que s’il existe une obligation juridique (confirmation par écrit) entre la banque et la contrepartie.

2.(+) Récupérations sur créances amorties

3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus

4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées

-126 364

-91 431

5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées

-9 960

-11 073

6.(-) Charges générales d'exploitation versées

-108 507

-100 589

7.(-) Impôts sur les résultats versés

-94 384

-73 025

I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges

152 572

115 265

HORS BILAN

Variation des :

31/12/2022

31/12/2021

8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés

1 311 789

-298 763

ENGAGEMENTS DONNES

2 976 832

3 055 705

9.(+) Créances sur la clientèle

-455 864

-179 433

10.(+) Titres de transaction et de placement

-357 806

-242 530

1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements

11.(+) Autres actifs

-57 240

-28 722

de crédit et assimilés

3 552

2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

2 604 191

2 645 344

12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location

3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

-463 737

393 406

4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

372 640

410 361

14.(+) Dépôts de la clientèle

201 787

779 625

5.Titres achetés à réméré

15.(+) Titres de créance émis

6.Autres titres à livrer

16.(+) Autres passifs

207 403

-95 114

II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation

386 334

328 469

ENGAGEMENTS RECUS

1 619 903

1 364 973

III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I+II)

538 905

443 734

7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés

17.(+) Produit des cessions d’immobilisations financières

8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

1 619 903

1 364 973

18.(+) Produit des cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles

9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

10.Titres vendus à réméré

19.(-) Acquisition d’immobilisations financières

11.Autres titres à recevoir

20.(-) Acquisition d’immobilisations incorporelles et corporelles

-2 308

-2 365

CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES - (*) Ce montant correspond à la partie non utilisée des engagements de financement et de garantie confirmés par écrit par la banque à ses clients. -

21.(+) Intérêts perçus

22.(+) Dividendes perçus

IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT

(2 308)

(2 365)

En milliers de DH

23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Banques au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

Total 31/12/2021

Total 31/12/20021

CREANCES

24.(+) Emission de dettes subordonnées

25.(+) Emission d’actions

COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS

736 471

383 681

1 120 167

2 270 205

26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés

VALEURS RECUES EN PENSION

- - - - - -

- - -

- au jour le jour

27.(-) Intérêts versés

- à terme

28.(-) Dividendes versés

-113 300

-327 200

PRETS DE TRESORERIE

188 059 188 059

2 635 592 2 635 592

2 823 651 2 823 651

2 562 904 2 562 904

- au jour le jour

V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT

-113 300

-327 200,00

- à terme

VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)

423 298

114 169

PRETS FINANCIERS

CREANCES SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE

320 651

206 482

- - - -

- Mourabaha

VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

743 949

320 651

- Salam

- Autres financements participatifs

CREANCES SUR LA CLIENTELE

CREANCES IMPAYEES

En milliers de DH

AUTRES CREANCES (y compris Hamish Al Jiddiya)

Secteur privé

Secteur public

Total 31/12/2022

Total 31/12/2021

Entreprises financières

Entreprises non financières

Autre clientèle

INTERETS COURUS A RECEVOIR

722

768

CREANCES EN SOUFFRANCE - Dont Créances en souffrance sur financements participatifs

- -

- - - - -

1 521 162

1 075 561

CREDITS DE TRESORERIE

- - - - -

636 162

545 987

- Comptes à vue débiteurs

636 162

TOTAL

736 471

188 120

3 019 995

3 944 586

4 833 203

- -

2 279

- Créances commerciales sur le Maroc

- -

DEPOTS DE LA CLIENTELE

- Crédits à l'exportation

885 000

527 295

- Autres crédits de trésorerie

885 000

En milliers de DH

Secteur privé Entreprises non financières

CREDITS A LA CONSOMMATION

Total 31/12/2022

Total 31/12/2021

DETTES

Secteur public

Entreprises financières

Autre clientèle

CREDITS A L'EQUIPEMENT

CREDITS IMMOBILIERS

6 750 580

6 623 173

COMPTES A VUE CREDITEURS

3 930

276 637

6 470 013

7 444

AUTRES CREDITS

COMPTES D'EPARGNE

CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

3 251

392

INTERETS COURUS A RECEVOIR

3 251

100 000

185 608

DEPOTS A TERME

100 000

- - - -

35 415

CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises

- - - -

- -

341 823

181 903

AUTRES COMPTES CREDITEURS

341 823

35 415

INTERETS COURUS A PAYER

TOTAL

1 567 272

1 111 409

TOTAL

3 930

276 637

6 911 909

7 192 476

6 990 690

Made with FlippingBook flipbook maker