Classification : Obligations court terme Politique d’affectation des résultats : Capitalisation
RAPPORT SEMESTRIEL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2020
Mesdames, Messieurs, Conformément à la mission qui nous a été confiée par l’établissement de gestion du Fonds Commun de Placement «BMCI Premium Short Term Bond», nous avons effectué l’audit des états réglementaires et documents comptables, ci-joints, relatifs au premier semestre cou- vrant la période du 1er janvier 2020 au 30 juin 2020. Ces états réglementaires et documents comptables font ressortir un actif net de DH 966 595 520,60 y compris un bénéfice à La direction de l’établissement de gestion du Fonds Commun de Placement «BMCI ASSET MANAGEMENT» est responsable de l’établissement et de la présentation sincère de ces états réglementaires et documents comptables semestriels, conformément au référentiel comp- table admis au Maroc. Cette responsabilité comprend la conception, la mise en place et le suivi d’un contrôle interne relatif à l’établissement et la présentation des états semestriels ne comportant pas d’anomalie significative, ainsi que la détermination d’estimations comptables raisonnables au regard des circonstances. affecter de DH 12 246 345,14. Responsabilité de la Direction
Responsabilité de l’Auditeur Notre responsabilité est d’exprimer une opinion sur ces états semestriels sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre audit selon les normes de la profession au Maroc. Ces normes requièrent de notre part de nous conformer aux règles d’éthique, de planifier et de réaliser l’audit pour obtenir une assurance raisonnable que les états semestriels ne comportent pas d’anomalie significative. Un audit implique la mise en œuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant les montants et les informations fournis dans les états semestriels. Le choix des procédures relève du jugement de l’auditeur, de même que l’évaluation du risque que les états semestriels contiennent des anomalies significatives. En procédant à ces évaluations du risque, l’auditeur prend en compte le contrôle interne en vigueur dans l’entité relatif à l’établissement et la présentation des états semestriels afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité de celui-ci. Un audit comporte également l’appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la
direction, de même que l’appréciation de la présentation d’ensemble des états semestriels. Nous estimons que les éléments probants recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Opinion sur les états réglementaires et documents comptables semestriels Nous certifions que les états réglementaires et documents comptables semestriels cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement «BMCI Premium Short Term Bond» pour le premier semestre clos au 30 juin 2020 conformément au référentiel
comptable admis au Maroc. Casablanca, le 11 Août 2020.
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
Semestre clos le 30/06/2020
Semestre clos le 30/06/2020
Semestre clos le 30/06/2020
COUPON COURU
X
ACTIF
30/06/20
30/06/19
PASSIF
30/06/20
30/06/19
IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL I = A+B PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)
30/06/20
30/06/19
954 053 077,56 939 114 757,04 12 039 374,79
433 464 845,13 472 772 186,45 -38 591 683,87
CAPITAL (A)
Produits sur opérations financières (A)
13 894 794,83 13 375 405,90
6 262 684,50 6 173 362,91
CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE
Produits sur opérations financières de portefeuille
EMISSIONS ET RACHATS
PRODUITS SUR ACTIONS PRODUITS SUR OBLIGATIONS
COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS ET DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS
6 450,92
3 413 622,80
-277 213,22
PRODUITS SUT TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
5 089 695,76
2 687 685,66
FRAIS DE NEGOCIATION PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C)
PRODUITS SUR TITRES OPCVM PRODUITS SUR BONS DU TRESOR
-514 677,07
-438 444,23
8 279 259,22
3 485 677,25
PRODUITS SUR PRÊT-EMPRUNT DE TITRES PRODUITS SUR AUTRES TITRES PRODUITS SUR AUTRES OPERATIONS FINANCIERES INTERETS SUR COMPTES COURANTS A VUE PRODUITS SUR GARANTIES DONNEES EN ESPECES AUTRES PRODUITS SUR OPERATIONS FINANCIERES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES (B) INTERETS SUR DEPOT A TERME
296 097,90
-848 081,62
917 927 085,16 438 283 250,49
ACTIONS OBLIGATIONS TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DU SEMESTRE A AFFECTER (E)
519 388,93 402 786,89
89 321,59
12 246 345,14 966 595 520,60
5 592 901,43 438 209 664,94
409 761 449,78 190 048 331,51
TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E
TITRES D'OPCVM BONS DE TRESOR
PORTEFEUILLE TITRES VENDEURS (F) DETTES REPRESENTATIVES DE TITRES DONNES EN PENSION OPERATIONS D’EMPRUNT ET PRET TEMPORAIRE DE TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHATS A REGLEMENTS DIFFERES OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I)
508 165 635,38 248 234 918,98
116 602,04
89 321,59
EMPRUNT ET PENSION DE TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D) COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERES DIFFERENCE D’ESTIMATIONS SUR CHANGE AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL ETAT DEBITEURS AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF CREANCES REPRESENTATIVES DE TITRES RECUS EN PENSION (G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (H) CONTRE-VALEUR POSITION DE CHANGE (I) TOTAL II = C+D+E+F+G
471,66
433,32
CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE CHARGES SUR PRET-EMPRUNT DE TITRES AUTRES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES DE PORTEFEUILLE CHARGES SUR AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME
-
471,66
433,32
CHARGES SUR EMPRUNTS INTERETS SUR COMPTES COURANTS CREDITEURS CHARGES SUR GARANTIES DONNEES EN ESPECES AUTRES CHARGES SUR OPERATIONS FINANCIERES I-RESULTAT SUR OPERATIONS FINANCIERES (A-B)
471,66
433,32
229 105,57
98 120,64
13 894 323,17
6 262 251,18
PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES CREDITEURS
AUTRES PRODUITS DE GESTION (C) PRODUITS ACCESSOIRES PRODUITS NON COURANTS FRAIS DE GESTION (D)
75 168,87 153 936,70
33 053,98 65 066,66
1 309 165,60 429 487,39
594 089,57 200 096,91
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
18 254 949,49
CHARGES EXTERNES
INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) POSITION DE CHANGE (K) TOTAL II = F+G+H+I+J+K
IMPOTS ET TAXES CHARGES DE PERSONNEL
229 105,57
98 120,64
936 182 034,65 438 283 250,49
AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE DOTATION AUX FRAIS DE GESTION BUDGETES DOTATION AUX AMORTISSEMENTS CHARGES NON COURANTES II-RESULTAT NET DE L'EXERCICE (I+C-D)
COMPTES FINANCIERS - ACTIF (H) DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )
30 650 655,74
24 535,09
879 678,21
393 992,66
COMPTES FINANCIERS - PASSIF (K) EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
8 064,22
30 650 655,74
8 064,22
DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
12 585 157,57 -338 812,43 -338 812,43
5 668 161,61 -75 260,18 -75 260,18
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = K
24 535,09
REGULARISATION DES REVENUS DU SEMESTRE EN COURS (E) REGULARISATION DES REVENUS DU SEMESTRE EN COURS (E)
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL III = H
8 064,22
ACOMPTES SUR DIVIDENDES DU SEMESTRE (F) PRODUITS UTILISES CHARGES IMPUTEES
TOTAL GENERAL = I+II+III
966 832 690,39
438 307 785,58
30 650 655,74
24 535,09
TOTAL GENERAL = I+II+III
966 832 690,39 438 307 785,58
POLITIQUE DE PLACEMENT
III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)
12 246 345,14
5 592 901,43
EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM
RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP FCP BMCI SHORT TERM BOND est un Fonds Commun de Placement «Obligations court terme». La sensibilité du FCP peut varier dans une fourchette allant de 1,1 (exclus) à 5,1 (inclus) selon les conditions du marché. INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE L’objectif de gestion est de valoriser les actifs à court terme sur l’horizon de placement minimum conseillé de 3 ans, via des investissements sur le marché obligataire qui offrent les meilleurs perspectives de rendement sous contrainte d’une gestion prudente du risque de crédit, de liquidité et des taux. Le FCP sera en permanence investi à hauteur de 100% de ses actifs, hors créances représentatives des opérations de pension qu’il effectue en tant que cessionnaire et liquidités, en valeurs de l’Etat, valeurs jouissant de la garantie de l’Etat et titres de créances émis par des banques.
Semestre clos le 30/06/2020
COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DU SEMESTRE
30/06/2020
30/06/2019
MARCHÉ OBLIGATAIRE : Au cours du premier semestre 2020, la liquidité du marché monétaire s’est détériorée avec un déficit de liquidité moyen de 82.4 Mrds MAD, contre 78.5 Mrds MAD sur le second semestre de l’année 2019. Par ailleurs, le mois de Juin a enregistré un déficit de liquidité moyen de 99 Mrds MAD. Concernant les réserves internationales nettes, ils ont enregistré une hausse de 15% sur ce semestre, essentiellement sur le deuxième trimestre, et ce suite au tirage des autorités marocaines sur la ligne de précaution et de liquidité (LPL) du fonds international monétaire (FMI) d’un montant de 3 Mrds de Dollars soit 30 Mrds MAD. Le premier trimestre quant à lui, a accusé une baisse de 1.02%. Lors des réunions trimestrielles du conseil de Bank Al Maghrib tenues ce semestre, il a été décidé de réduire le taux directeur à 2% dans un premier temps et à 1.50% dans un deuxième temps ainsi que de libérer intégralement le compte de réserve au profit des banques, et ce tenant compte de l’analyse des évolutions de l’inflation et afin de soutenir l’économie suite aux conditions climatiques défavorables et à la propagation de la pandémie du COVID-19. Parallèlement, dans le cadre de sa gestion active de sa trésorerie, le Trésor a légèrement augmenté ses placements durant ce semestre. En effet, ils se sont établis à 7 Mrds MAD contre 6 Mrds, en moyenne quotidienne, un semestre auparavant. A noter que ses placements ont atteint une moyenne quotidienne de presque 10 Mrds MAD sur T2 2020. En perspective, compte tenu de la régularité des interventions de la banque centrale, les taux monétaire REPO et interbancaire devraient rester stable. De ce fait, le taux REPO devrait évoluer autour de 1.40% et le TMP autour de 1.50%.
4 112 896,00
Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période
8 823 208,00
Valeur liquidative de fin de période
109,55
106,55
TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS
Semestre clos le 30/06/2020
Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie
PORTEFEUILLE DE CLOTURE
DETAIL DES REVENUS
Catégories de TITRES
30/06/20
30/06/19
30/06/20
30/06/19
ACTIONS
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM
ACTIONS COTEES
ACTIONS NON COTEES OBLIGATIONS OBLIGATIONS ORDINAIRES
Montant / Quantité
6 450,92 6 450,92
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Pensions livrées Actif Net
COMMENTAIRE DE GESTION : Au titre du 1er semestre 2020, le fonds a réalisé une performance de 1.63% avec un niveau de sensibilité de 0.91. Le fonds est investi dans des titres à maturité courte et moyenne.
966 595 520,60 8 823 208,00
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
Nombre d'actions ou de parts
409 761 449,78
190 048 331,51
5 089 695,76 2 687 685,66
INVENTAIRES DES ACTIFS AU 30 JUIN 2019
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
390 647 263,51 19 114 186,27
190 048 331,51
4 822 430,20 2 687 685,66
Emetteurs
Code Maroclear
Désignation
Quantité
Valorisation par titre en DH Valorisation globale en DH % par rapport au Total Actif
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
267 265,56
(1)
(A)
(C)
(D=C*A)
ATTIJARIWAFA BANK
MA0001521931 MA0001520313 MA0001520305 MA0001521097 MA0001520784 MA0001521253 MA0001521576 MA0001521592 MA0001521824 MA0001522327 MA0001520461 MA0001521428 MA0001521022 MA0001521956 MA0001519968 MA0001521477 MA0001521139 MA0001522228 MA0001006560 MA0001007170 MA0002013995 MA0002015644 MA0002015636 MA0002015578 MA0002015552 MA0002015495 MA0002015719 MA0002007732 MA0002007765 MA0002008128 MA0002010413 MA0002012922 MA0002013870 MA0002014118 MA0002014431 MA0002014829 MA0002015263 MA0002015305 MA0002015313 MA0002015339 MA0001007824 MA0001521725 MA0001521063 MA0001521071 MA0001521766 MA0001007709
ATW 02 Y 12 mars 2022 2.67% ATW 3Y 25JANV2022 03.08 ATW 2Y 25JANV2021 02.94 ATW 2Y 10 juil 2021 2.66% BMCE 02Y 08MAI 2021 2.68% BMCE 52W 07 SEP 2020 2.58% BMCE 52W 01 DEC 2020 2.58% BMCE 03Y 03 DEC 2022 2.75% BMCE 03Y 16 JANV 2023 2.72% BMCI 26W 10 DEC 20 2.30% CAM 02Y 27MAR21 02.81 CAM 52W 15OCT20 2.62% CAM 02Y 24JUIN21 02.72 CDG 26W 11 sep 2020 2.49% CD CDM 03Y 28SEP2021 3.02% CDM 02Y 01NOV21 2.63% CIHI 71W 01 DEC 2020 2.57% CIH 52W 17 Mai 2021 2.48 % BSF EQDOM 05Y 31MAI21 02.99 BSF EQDOM 03Y 29JUIN21 03.12 BDT 05Y 19JUIL21 03.15 BDT 52W 14 juin 2021 2.25% BDT 2Y 18 JUILLET 2022 2.35% BDT 02Y 09 MARS 2022 2.40% BDT 52W 17MAI 21 2.30 BDT 02Y 12NOV2021 2.35% BDT 02Y 15 AOUT 22 1.80% BDT 15Y 02JAN21 05.30 BDT 15Y 30JAN21 05.25 BDT 15Y 05FEB22 03.65 BDT 10Y 19APR21 04.15 BDT 10Y 05AOU23 05.25
200,00 220,00 162,00 200,00 150,00 150,00 167,00 23,00 150,00 400,00 136,00 160,00 184,00 285,00 71,00 19,00 57,00 60,00 65,00 13,00
101 835,38 102 908,75 101 812,81 103 446,21 101 056,23 102 203,57 101 832,40 102 955,56 102 696,34 100 334,18 101 353,55 102 105,58 100 769,50 100 856,55 103 407,37 102 481,28 102 689,11 100 853,78 101 075,94 100 971,95 104 567,29 100 906,16 101 452,11 101 760,32 101 571,20 102 237,08 100 052,26 104 475,20 104 296,46 104 371,27 102 838,44 114 819,21 102 996,72 103 843,50 101 626,96 103 919,46 104 858,76 101 936,36 101 597,79 101 469,93 102 979,28 101 496,34 102 579,73 103 103,28 101 698,15 103 077,47
20 367 076,00 22 639 925,00 16 493 675,22 20 689 242,00 15 158 434,50 15 330 535,50 17 006 010,80 2 367 977,88 15 404 451,00 40 133 672,00 13 784 082,80 16 336 892,80 18 541 588,00 28 744 116,75 7 341 923,27 1 947 144,32 5 853 279,27 6 051 226,80 6 569 936,10 1 312 635,35 174 418 239,72 13 925 050,08 14 101 843,29 7 530 263,68 53 832 736,00 10 939 367,56 11 005 748,60 1 253 702,40 1 981 632,74 23 587 907,02 47 305 682,40 4 477 949,19 119 835 399,00 7 418 768,08 2 286 228,12 4 613 785,44 713 554,52 4 267 107,18 4 464 676,92 4 016 191,92 24 359 121,60 20 515 946,00 41 241 312,00 20 339 630,00 7 215 422,90 205 993,44
2,11 2,34 1,71 2,14 1,57 1,59 1,76 0,24 1,59 4,15 1,43 1,69 1,92 2,97 0,76 0,20 0,61 0,63 0,68 0,14
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV PARTS FCP BONS DU TRESOR
0,00
0,00
0,00
0,00
BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR
508 165 635,38
248 234 918,98
8 279 259,22 3 485 677,25
OPERATIONS
-
-
116 602,04
89 321,59
TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRETS & EMPRUNTS DE TITRES
116 602,04 89 321,59
BMCI CAM
-
-
AUTRES TITRES TOTAL
917 927 085,16
438 283 250,49
13 492 007,94 6 262 684,50
CDGC CDM
Autres revenus financiers OPERATIONS FINANCIERES A TERME
CIH
30/06/20
30/06/19
30/06/20
30/06/19
EQDOM
COMPTE A VUE COMPTE A TERME
-
30 650 655,74
402 786,89
1 668,00 138,00 139,00
18,04 1,44 1,46 0,78
ETAT
AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME TOTAL
30 650 655,74
-
402 786,89
-
74,00 530,00 107,00 110,00 12,00 19,00 226,00 460,00
5,57 1,13 1,14 0,13 0,20 2,44 4,89 0,46
TABLEAU DES CREANCES
Semestre clos le 30/06/2020
PLUS
MOINS
ECHUES NON RECOUVRES
CREANCES
TOTAL
D'UN AN
D'UN AN
- -
- -
OPERATEURS DEBITEUR (D )
39,00 2,00 73,00 22,00 44,00 7,00
COUPON A RECEVOIR
0,02 12,39 0,77 0,24
BDT 05Y 20JUIL20 03.10 BDT 05Y 18OCT21 03.10 BDT 05Y 16MAI22 02.50 BDT 05Y 17OCT22 02.70 BDT 5Y 16 OCT 23 02.80 BDT 2Y 09 NOV 20 02.50 BDT 2Y 15FEV21 02.60 BDT 02Y 15MAR21 02.60
VENTES A REGLEMENTS DIFFERES OPERATEURS DEBITEURS AUTRES OPERATEURS DEBITEURS
1 154,00
ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) ACTIONNNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL DEBITEUR ETAT DEBITEUR AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION - ACTIF DEPOTS A TERME
0,48 0,07 0,44 0,46 0,42 2,52 2,12 4,27 2,10 0,75 0,00 1,89 0,00 3,17
42,00 44,00 39,00 240,00 200,00 400,00 200,00 70,00
RCI FINANCE MAROC
BSF RCI 03Y 26NOV2022 2.73% SGMB 40W 19 SEP 2020 2.54% SGMB 52W 09 juil 2020 2.60% SGMB 52W12 JANV 2021 2.69% SGMB 52W30 DEC 2020 2.55% BSFSOGELEAS 02Y 05sep 21 2.80%
SGMB
30 650 655,74
30 650 655,74
COMPTES FINANCIERS - ACTIF
Semestre clos le 30/06/2020
sogelease
30/06/20
30/06/19
Dépot à terme (plus de 2 ans)
0,00
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )
18 254 949,49
Créances représentatives des titres reçus en pension
30 650 655,74
Autres actifs (4)
0,00
DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
30 650 655,74 966 832 690,39
Liquidité Total actifs
24 535,09
100%
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL
MOUVEMENTS DES ACTIFS
Semestre clos le 30/06/2020
24 535,09
30 650 655,74
Variation différence d'estimation
Montant début de semestre
Acquisitions
Cessions
Variation intérêts courus Montant fin de semestre
Structure en %
TABLEAU DES DETTES
1. Immobilisations 2. Actions 2.1 Actions cotées 2.2 Actions non cotées 3. Obligations 3.1 Obligations cotées 3.2 Obligations non cotées 4. Bons du trésor
Semestre clos le 30/06/2020
DETTES
TOTAL
%
PLUS
%
MOINS DE 1 AN
%
ECHUES ET NON PAYEES
%
DE 1 AN
OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER
- 0,000% - 0,000% - 0,000% - 0,000% - 0,000%
-
0,000%
1 405 171,18 1 405 171,18
- -
1 400 000,00 1 400 000,00
278,74 278,74
-5 449,92 -5 449,92
0,00 0,00
0,00% 0,00%
- 0,000% - 0,000% - 0,000% - 0,000%
ACHATS A REGLEMENTS DIFFERES AUTRES OPERATEURS CREDITEURS
544 609 891,13 326 398 305,67 307 467 025,12 18 931 280,55
277 594 711,20 202 276 095,13
317 734 793,60 122 140 419,60
2 326 617,66 1 867 973,41 1 717 423,25 150 550,16
1 369 208,99 1 359 495,17
508 165 635,38 409 761 449,78 390 647 263,51 19 114 186,27
52,56% 42,38% 40,40% 1,98%
ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES
5. Titres de Créances Négociables
229 105,57 0,024%
229 105,57 0,024%
5.1 Billets de trésorerie 5.2 Certificats de dépôt
PERSONNEL CREDITEUR ORGANISMES SOCIAUX
- - -
- 0,000% - 0,000% - 0,000%
202 276 095,13
122 140 419,60
1 327 139,61
ETAT CREDITEUR
-
-
32 355,56
5.3 Bons de sociétés de financement
AUTRES CREDITEURS
75 168,87 0,008% 153 936,70 0,016%
75 168,87 0,008% 153 936,70 0,016%
6. Titres d'OPCVM 6.1 Actions sicav 6.2 Parts fcp 7. Autres titres 8. Titres donnés en pension 9. Titres prêtés 10. Créances
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
EMPRUNTS A TERME
- 0,000%
- 0,000%
COMPTES FINANCIERS - PASSIF
Semestre clos le 30/06/2020
30/06/20
30/06/19
35 931 601,30 30 247 868,85
1 265 815 007,22
1 283 492 368,92
709,89
18 254 949,49 30 650 655,74
1,89% 3,17% 0,00%
402 786,89
11. Dépôts à terme
EMPRUNTS A TERME
0,00
BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
8 064,22
12. Liquidités
- -
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF
0,00 0,00
135 400 668,35 1 881 086 481,90
135 400 668,35 1 860 168 250,47
13. Autres Eléments de l'actif
938 592 838,13
4 194 869,81
3 126 751,02
966 832 690,39
100,00%
Total
TOTAL
8 064,22
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