Communication financière
EXERCICE CLOS LE 31/12/2019
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
En milliers de DH
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
ACTIF
31/12/19
31/12/18
- La comptabilité deWafacash est tenue conformément aux normes du PCEC
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
- Les immobilisations : -les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
DEBITEURS DIVERS Sommes dues par l'Etat
43 125
11 414
5 607
7 028
- Amortissements :
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires
- les amortissements sont calculés selon le système linéaire :
535
2 286
mobilier de bureau d'exploitation matériel de bureau d'exploitation
x 20% x 20%
35 896 1 088
Divers autres débiteurs
2 100
matériel informatique
x (10-15- 20%)
matériel roulant rattaché d'exploitation x 20% autres matériels d'exploitation
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
292
654
COMPTES DE REGULARISATION
39 884
36 609
- Stock
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Charges à répartir sur plusieurs exercices
- les stocks sont évalués à leur coût d'achat
9 582 20 109 9 451
10 820 20 801 4 387
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
743
602
En milliers de DH
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
CREANCES
Banques au Maroc
TOTAL
83 301
48 677
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
163 619
163 619
176 928
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
En milliers de DH
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PASSIF
31/12/19
31/12/18
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
CREDITEURS DIVERS Sommes dues à l'Etat
217 921
197 547
10 157 4 895
15 425 4 379
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes diverses dues au personnel Sommes diverses dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
940
739
PRETS FINANCIERS
12 149 189 780
20 719 156 286
Divers autres créditeurs
AUTRES CREANCES
COMPTES DE REGULARISATION
51 434
50 073
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
331
Charges à payer
46 793 4 008
45 037 4 739
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
TOTAL
163 619
163 619
176 928
302
298
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
TOTAL
269 355
247 619
MARGE D’INTERETS
En milliers de DH
CHARGES
31/12/19
31/12/18
En milliers de DH
31/12/19
31/12/18
Charges de personnel
123 205
107 421
Impôts et taxes
6 570
5 384
INTERETS PERCUS
481
Charges externes
102 752
109 985
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
481
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Autres charges générales d'exploitation
4 450
4 229
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
18 034
17 463
INTERETS SERVIS
359
15
TOTAL
255 011
244 481
COMMENTAIRE Les états A2, A3, B8, B9bis, B11, B12, B15, B16, B18, B19, B20, B21, B23, B24, B26, B28, B31, C7, C9 portent la mention «NEANT» RESUME DU RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES EXERCICE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2019
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
359
15
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis
MARGE D'INTERETS
122
-15
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
I. DOTATION
. Date de clôture (1) 31/12/2019 . Date d'établissement des états de synthèse (2) 31/01/2020 (1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice (2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l'élaboration des états de synthèse. II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates
Indications des événements
. Favorables
.Défavorables
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
En milliers de DH
31/12/19
31/12/18
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES Autres produits bancaires
99 904 389 442
98 141 378 297
Autres charges bancaires
PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES Produits d'exploitation non bancaires
45 090
51 901
Charges d'exploitation non bancaires
362
133
CREANCES IRRECOUVRABLES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS Produits non courants
2 320 6 159
1 709
Charges non courantes
100
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