ÉTATS DE SYNTHÈSE AU 31 DÉCEMBRE 2019
A C T I F
P A S S I F
Exercice
Exercice précédent
Exercice
Exercice précédent
Brut
Amort./Prov.
Net
FINANCEMENT PERMANENT
39 800 381 890,60 5 948 654 001,19 1 796 170 800,00
38 287 424 767,02 5 815 673 322,73 1 796 170 800,00
ACTIF IMMOBILISÉ
42 900 126 165,12
3 391 498 647,55 39 508 627 517,57 37 785 077 372,29
CAPITAUX PROPRES
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS Frais préliminaires Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires
115 007 188,01
76 068 122,17
38 939 065,84
38 241 428,30
Capital social ou fonds d’établissement
à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé
115 007 188,01
76 068 122,17
38 939 065,84
38 241 428,30
Capital appelé, (dont versé..................................) Primes d’émission, de fusion, d’apport
1 575 506 176,28
919 286 252,86
656 219 923,42
707 175 108,79
1 696 551 198,00
1 696 551 198,00
Ecarts de réévaluation Réserve légale
364 382 891,94 1 200 000 000,00 11 123 284,34 496 885 186,47 78 364 115,28 960 620,75 1 357 237,09 378 430 784,26 26 450 924,02 11 321 505,07 5 344 139 781,97 117 775 516,74 490 947 544,38 997 354 650,09 3 738 062 070,76
279 286 252,86 640 000 000,00
85 096 639,08 560 000 000,00 11 123 284,34 181 346 342,55
97 318 266,07 600 000 000,00 9 856 842,72 223 502 773,14 18 127 931,79 63 212 260,40
179 617 080,00 1 460 789 000,00
179 617 080,00 1 390 390 000,00
Fonds commercial
Autres réserves
Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Report à nouveau (1)
340,73
488,51
315 538 843,92
Fonds social complémentaire Résultats nets en instance d’affectation (1) Résultat net de l’exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILÉS
Terrains
Constructions
28 913 862,87 388 724,57 1 116 610,72 276 690 148,05 8 429 497,71
49 450 252,41
815 525 582,46
752 943 756,22
90 966,00 90 966,00
90 966,00 90 966,00
Installations techniques, matériel et outillage
571 896,18 240 626,37
635 519,03 334 734,63
Matériel de transport
Provisions réglementées
DETTES DE FINANCEMENT
128 587 686,27
85 039 705,47
Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers
101 740 636,21 18 021 426,31 11 321 505,07 4 003 197 733,72 96 359 836,58 391 935 891,72 265 105 833,67 3 249 796 171,75
110 531 175,95 19 339 646,27 11 321 505,07 3 385 260 441,91 102 419 414,69 474 933 097,33 340 608 231,55 2 467 299 698,34
Emprunts obligataires Emprunts pour fonds d’établissement Autres dettes de financement
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
0,00
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (AUTRES QUE PLACEMENTS)
1 340 942 048,25 21 415 680,16 99 011 652,66 732 248 816,42 488 265 899,01
128 587 686,27 89 118 852,90
85 039 705,47 80 503 164,58 1 464 311,68 79 038 852,90
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
Prêts immobilisés
Provisions pour risques Provisions pour charges
80 000,00
Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés
89 038 852,90
PROVISIONS TECHNIQUES BRÛTES Provisions pour primes non acquises
33 633 930 384,24 678 023 946,00 8 985 381 805,80 22 693 340 084,00
32 306 117 608,24 627 807 332,00 9 046 117 770,80 21 398 563 121,00
PLACEMENTS AFFECTÉS AUX OPÉRATIONS D’ASSURANCE 35 368 587 832,39
739 663 380,35 34 628 924 452,04 33 430 897 620,15
Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie
Placements immobiliers
1 242 887 525,14 1 481 749 869,87 31 807 676 772,64
341 659 163,32
901 228 361,82 1 481 749 869,87
932 756 699,37 1 324 207 835,50
Obligations, bons et titres de créances négociables
Provisions pour fluctuations de sinistralité
562 746 642,00
520 230 905,00
Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés
357 931 407,03 31 449 745 365,61 30 718 500 625,04
Provisions pour faléas financiers Provisions techniques des contrats en unités de compte Provisions pour participation aux bénéfices
273 750 423,16 404 340 514,23
273 750 423,16 404 340 514,23
267 727 931,48 68 940 381,41
Dépôts en comptes indisponibles
608 729 034,00 30 503 928,44 75 204 944,00
605 697 521,00 30 503 928,44 77 197 030,00
Placements affectés aux contrats en unités de compte Dépôts auprès des cédantes
Provisions techniques sur placements
1 382 674,09 156 800 053,26
1 382 674,09 116 727 243,26
1 382 674,09 117 381 473,26
Autres provisions techniques
Autres placements
40 072 810,00
ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des prov tech PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) DETTES POUR ESPÈCES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
ÉCARTS DE CONVERSION - ACTIF Diminution de créances immobilisées et des placements Augmentation des dettes de financement et des prov tech ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
3 053 232 189,28 499 242 533,54 499 242 533,54 2 553 649 784,57 78 810 681,70 393 448 888,91 47 190 497,88 24 168 015,75 110 229 680,22 29 397 505,25 1 849 477 360,86
3 348 809 947,36 521 866 373,26 521 866 373,26 2 826 481 325,44 51 049 621,72 417 046 654,58 44 311 217,08 24 369 263,20 156 423 954,58 26 843 538,30 2 045 103 957,77
4 552 173 560,81
784 234 435,38
3 767 939 125,43 1 626 698 525,87 63 361 486,00 977 278 644,97 514 106 933,00 71 951 461,90 2 096 987 469,09
4 381 588 691,89 1 734 994 684,21
PART DES CESSIONNAIRESDANS LES PROVISIONS TECHNIQUES 1 626 698 525,87
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer
63 361 486,00 977 278 644,97 514 106 933,00 71 951 461,90 2 881 221 904,47
33 376 642,00
DETTES DE PASSIF CIRCULANT
1 075 400 132,97 544 608 797,00
Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
Provisions des assurances vie Autres Provisions techniques
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
81 609 112,24
CRÉANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs
784 234 435,38 1 985 120,17
2 598 039 150,91 425 391 124,10
Personnel créditeur
Organismes sociaux créditeurs
87 238 143,74
85 253 023,57
Etat créditeur
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
1 807 549 566,08
679 293 270,49
1 128 256 295,59
1 208 131 062,35
Comptes d’associés créditeurs
Personnel débiteur
2 015 797,63 350 149 320,91 52 964 030,54 375 659 924,05 205 645 121,52 44 253 130,47 50 195 849,87 50 195 849,87 35 287 102,04 14 728 373,35
2 015 797,63 350 149 320,91 52 964 030,54 272 703 879,33 205 645 121,52 44 253 130,47 16 580 514,18 16 580 514,18 1 671 766,35 14 728 373,35
2 038 019,10 367 990 468,20 92 345 841,90 299 649 968,75 202 492 666,51 48 553 438,06
Autres créanciers
Etat débiteur
Comptes de régularisation-passif
20 927 154,00
61 333 118,21
Comptes d’associés débiteurs
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ÉCARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants)
Autres débiteurs
102 956 044,72
339 871,17
462 248,66
Comptes de régularisation-actif
TRÉSORERIE
439 533 077,30 439 533 077,30
552 842 643,33 552 842 643,33
TITRES ET VALEURSDE PLACEMENT (non affectés aux op ass) ÉCARTS DE CONVERSION - ACTIF (Éléments circulants)
TRÉSORERIE-PASSIF Crédits d’escompte Crédits de trésorerie Banques
1 418,71
TRÉSORERIE
33 615 335,69 33 615 335,69 33 615 335,69
22 411 293,53 22 411 293,53 2 759 007,04 19 521 416,64
TRÉSORERIE - ACTIF
439 533 077,30
552 842 643,33
Chèques et valeurs à encaisser
TOTAL GÉNÉRAL
43 293 147 157,18
42 189 077 357,71
Banques, TGR, C.C.P.
(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)
Caisses, régies d’avances et accréditifs
180 374,48
180 374,48
130 869,85
TOTAL GÉNÉRAL
47 502 495 575,80
4 209 348 418,62 43 293 147 157,18 42 189 077 357,71
COMPTE DE PRODUITS & CHARGES (CPC) I- COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS & CHARGES (CPC) II- COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON-VIE
Exercice du 1/1/2019 Au 31/12/2019
Exercice du 1/1/2019 Au 31/12/2019
Exercice Cessions
Ex. Préc.
Libellé
Exercice Cessions
Ex. Préc.
Libellé
Brut
Net
Net
Brut
Net
Net
1 - PRIMES Primes émises
3 300 841 086,84 324 855 675,36 2 975 985 411,48 2 861 118 459,69 3 351 057 700,84 354 840 519,36 2 996 217 181,48 2 883 935 040,69
1 - PRIMES Primes émises
3 464 916 105,00 3 464 916 105,00
4 090 831,16 3 460 825 273,84 3 340 033 488,08 4 090 831,16 3 460 825 273,84 3 340 033 488,08
2 - PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
6 633 884,78
6 633 884,78
6 024 315,33
Variation des provisions pour primes non acquises 2 - PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
50 216 614,00 168 412 104,74
29 984 844,00
20 231 770,00
22 816 581,00
168 412 104,74 184 530 042,48
Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation
Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation
6 633 884,78
6 633 884,78
6 024 315,33
32 595 290,75 135 816 813,99 2 137 312 188,98
32 595 290,75
29 395 749,04
Reprises d’exploitation, transferts de charges 3 - PRESTATIONS ET FRAIS
3 924 276 933,63 2 622 944 175,63
36 705 061,15 3 887 571 872,48 3 702 889 873,92 68 402 571,15 2 554 541 604,48 2 432 451 449,92
Reprises d’exploitation, transferts de charges
135 816 813,99 155 134 293,44
3 - PRESTATIONS ET FRAIS Prestations et frais payés
90 915 427,24 2 046 396 761,74 1 903 991 372,64
Prestations et frais payés
2 161 048 784,98 198 783 304,24 1 962 265 480,74 2 027 593 630,64
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions assurances vie
-5 878 768,00
-1 195 646,00
-4 683 122,00
23 737 460,00
Variation des provisions pour sinistres à payer
-54 857 197,00 30 912 687,00
-96 925 842,00
42 068 645,00 -132 288 329,00
1 294 776 963,00
-30 501 864,00 1 325 278 827,00 1 236 000 936,00
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financlers Variation des provisions pour participation aux bénéfices Variation des autres provisions techniques 4 - CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
30 912 687,00
34 997 142,00
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financlers Variation des provisions techniques des CUC Variation des provisions pour participation aux bénéfices Variation des autres provisions techniques 4 - CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
11 603 050,00
11 603 050,00
3 793 192,00
2 200 000,00 -1 992 086,00
2 200 000,00 8 949 949,00
-29 015 000,00 2 703 929,00
-10 942 035,00
831 513,00
831 513,00
6 906 836,00
1 127 100 875,49 428 373 219,04 91 021 555,66 160 959 177,61 18 515 866,78 194 640 556,91 64 149 088,86 169 441 410,63 703 662 559,63 443 965 761,07
1 127 100 875,49 1 139 693 870,18 428 373 219,04 421 133 792,77
301 822 355,16 90 720 694,57 10 841 151,22 95 676 515,52 23 404 260,22 37 133 304,75 1 792 102,13 42 254 326,75 973 560 470,50 423 230 513,17
301 822 355,16 280 788 660,43
Charges d’acquisition des contrats
Achats consommés de matières et fournitures
91 021 555,66
92 942 001,08
Charges d’acquisition des contrats
90 720 694,57 10 841 151,22 95 676 515,52 23 404 260,22 37 133 304,75 1 792 102,13 42 254 326,75
83 247 547,11 9 868 146,12 84 511 909,64 21 983 540,56 36 965 016,19 1 752 685,47 42 459 815,35
Autres charges externes
160 959 177,61 143 673 424,79
Achats consommés de matières et fournitures
Impôts et taxes
18 515 866,78
18 389 345,24
Autres charges externes
Charges de personnel
194 640 556,91 197 618 395,18
Impôts et taxes
Autres charges d’exploitation
64 149 088,86
82 361 977,79
Charges de personnel
Dotations d’exploitation
169 441 410,63 183 574 933,32 703 662 559,63 671 941 145,62 443 965 761,07 449 656 062,34
Autres charges d’exploitation
5 - PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTÉS AUX OPERATIONS D’ASS.
Dotations d’exploitation
5 - PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTÉS AUX OPERATIONS D’ASS.
973 560 470,50 894 324 577,63 423 230 513,17 399 999 170,07
Revenus des placements
Gains de change
30 590,99
30 590,99
38 516,65
Revenus des placements
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Profits sur réalisation de placements Profits provenant de la réevalution des placements affectées Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges
Gains de change Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Profits sur réalisation de placements Ajustements de VARCUC (1) (plus-values non réalisées) Profits provenant de la réevalution des placements affectées Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges
252 565 492,90
252 565 492,90 190 260 519,12
533 009 391,60
533 009 391,60 472 321 579,96
3 998 623,02 3 102 091,65 83 639 996,58 5 031 875,26 43 728 815,26
3 998 623,02 3 102 091,65 83 639 996,58 5 031 875,26 43 728 815,26
31 986 047,51 56 764 154,31 1 751 193,07 21 418 169,36
6 - CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTÉS AUX OPERATIONS D’ASS.
1 201 963,00 16 118 602,73 58 199 402,28
1 201 963,00 16 118 602,73 58 199 402,28
1 234 153,00 20 769 674,60 56 850 350,54
Charges d’intérêts
6 - CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTÉS AUX OPERATIONS D’ASS.
Frais de gestion des placements
Pertes de change
68 000,95
68 000,95
92 647,11
Charges d’intérêts Frais de gestion des placements
Amortissement des différences sur prix de remboursement Pertes sur réalisation de placements Pertes provenant de la réevalution des placements affectées Autres charges de placements
1 284 726,13
1 284 726,13
1 284 727,58
13 028 446,37
13 028 446,37
20 052 586,57
Pertes de change Amortissement des différences sur prix de remboursement
164 499,33
164 499,33
257 461,56 5 522 943,81
2 450 886,13 31 075 692,85
2 450 886,13 31 075 692,85
15 632 044,86 16 585 372,33
Pertes sur réalisation de placements
30 599 608,18
30 599 608,18
Dotations sur placements
Pertes provenant de la réevalution des placements affectées Ajustements de VARCUC(1) (moins-values non réalisées) Autres charges de placements
RÉSULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
824 862 690,16 233 940 248,12 590 922 442,04 617 140 250,66
5 468 833,38 8 938 015,02 160 811 769,21
5 468 833,38 8 938 015,02
Dotations sur placement
31 017 358,60
RÉSULTAT TECHNIQUE VIE (1+2 - 3 - 4+5 - 6)
-32 614 229,99 193 425 999,20 199 853 496,15
(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte.
RMA ROYALE MAROCAINE D’ASSURANCE Entreprise régie par la loi n° 17-99 portant code des assurances • Siège social : 83, avenue de l’Armée Royale - Casablanca - Maroc Tél. : 0522 31 21 63 - 0522 31 01 69 • Fax : 0522 31 38 84 • S.A. au capital de 1.796.170.800 DH • RC : 15.207 • CNSS : 111.6666 Patente : 35101950 • IF : 01084830 • ICE : 00153060100041 • www.rmaassurance.com
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