ETATS DE SYNTHESE ARRETES DU 01/01/2019 AU 31/12/2019 COMPTES SOCIAUX
BILAN ACTIF DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
BILAN PASSIF DU 01/01/2019 AU 31/12/2019
P A S S I F
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
FINANCEMENT PERMANENT
134 272 740,39 52 959 246,98 56 620 000,00
85 659 711,69 11 919 765,39 50 000 000,00
1 2
A C T I F
AMORT. PROV. EXERCICE
BRUT
NET
CAPITAUX PROPRES
NET
ACTIF IMMOBILISE
106 405 497,85 1 551 160,68 104 854 337,17 79 695 976,30
1 2
3 Capital social ou fonds d'établissement 4 Actionnaires, capital souscrit non appelé 5 Capital appelé, dont versé 6 Prime d'émission, de fusion, d'apport 7 Ecarts de réévaluation
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
654 504,00
130 900,80
523 603,20
3 Frais préliminaires 4 Charges à repartir sur plusieurs exercices 5 Primes de remboursement des obligations 6 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 7 Immobilisation en recherche et développement 8 Brevets, marques, droits et valeurs similaires
56 620 000,00
50 000 000,00
654 504,00
130 900,80
523 603,20
1 057 027,15
658 219,62 54 000,00 604 219,62
398 807,53
449 894,94 36 900,00 277 334,94
8 Réserve légale 9 Autres réserves 10 Report à nouveau (1)
54 000,00 796 442,05
192 222,43
-234,61
-33 443 869,90
9 Fonds commercial 10 Autres immobilisations incorporelles
11 Fonds social complémentaire 12 Résultat nets en instance d'affectation (1) 13 Résultat net de l'exercice (1)
206 585,10
206 585,10
135 660,00 768 088,27
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
6 752 964,72
762 040,26 5 990 924,46
11
12 Terrains 13 Constructions 14 Installations techniques, matériel et outillage 15 Matériel transport 16 M. M. B. et aménagements divers 17 Autres immobilisations corporelles 18 Immobilisations corporelles en cours
-3 660 518,41
-4 636 364,71
14 CAPITAUX PROPRES ASSIMILES 16 Provisions réglementées 17 DETTES DE FINANCEMENT 18 Emprunts obligataires 19 Emprunts pour fond d'établissement 20 Autres dettes de financement 21 PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
2 598,00
72,17
2 525,83
6 750 366,72
761 968,09
5 988 398,63
702 481,87
65 606,40
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
650 868,00
650 868,00
643 868,00
19
20 Prêts immobilisés 21 Autres créances financières 22 Titres de participation 23 Autres titres immobilisés 24
22 Provisions pour risques 23 Provisions pour charges 24 PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES 25 Provisions pour primes non acquises 26 Provisions pour sinistres à payer
650 868,00
650 868,00
643 868,00
81 313 493,41 21 733 423,40 25 160 395,02
73 739 946,30 17 602 725,05 21 065 157,99
PLACEMENTS AFFECTES AUX OPER° D'ASSURANCE
97 290 133,98
97 290 133,98 77 834 125,09
25 Placements immobiliers 26 Obliga., bons et titres de créances négociables
88 615 953,84 6 059 119,50
88 615 953,84
29 Provisions des assurances-vie 30 Provisions pour fluctuations de sinistralité 31 Provisions pour aléas financiers 32 Provisions techniques des contrats en unités de compte 33 Provisions pour participation aux bénéfices
27 Actions et parts sociales
6 059 119,50 75 219 064,45
28 Prêts et effets assimilés 29 Dépôts en comptes indisponibles 30 Placemt° affectés aux contrats en unités de cpt 31 Dépôts auprès des cédantes ECARTS DE CONVERSION -ACTIF 34 Dimin. des créances immo. et des placem. 35 Aug° des dettes de financ. et des prov. Tech. 36 ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) 32 Autres placements 33
10 323 004,55
14 551 830,78
2 615 060,64
2 615 060,64
2 615 060,64
34 Provisions techniques sur placement 35 Autres provisions techniques
24 096 670,44
20 520 232,48
36 ECARTS DE CONVERSION-PASSIF 37 Augmentation des créances immobilisées et des placements 38 Diminution des dettes de financement et des provisions techniques 39 PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) 40 DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
114 725 160,65 8 060 472,17 106 664 688,48 90 819 298,09
PART DE S CESSIONNAIRES DANS LES PROV. TECH.
36 853 397,64 7 063 362,61 12 580 197,51
36 853 397,64 36 869 973,17
37
84 410 164,61 20 646 027,65 20 646 027,65 63 504 906,72 35 469 697,49 3 019 028,65 2 740 595,13 1 124 928,29 4 544 629,44 16 426 237,47 179 790,25 258 860,07
106 591 906,72 17 511 400,27 17 511 400,27 86 966 421,19 38 226 992,98 3 283 017,69 1 635 355,50 751 170,41 3 613 501,25 28 895 111,29 10 561 272,07
38 Provisions pour primes non acquises 39 Provisions pour sinistres à payer
7 063 362,61
8 801 362,53
12 580 197,51 10 532 579,00
41 Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
41 Provisions des assurances-vie 43 Autres provisions techniques
42 DETTES DU PASSIF CIRCULANT
17 209 837,52
17 209 837,52 17 536 031,64
43 Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
73 293 788,26 8 060 472,17 65 233 316,09 52 781 682,28
44
44 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
45 Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs
0,00
45 Personnel créditeur
46 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
48 282 769,27
8 060 472,17
40 222 297,10 42 436 618,06
46 Organismes sociaux créditeurs
47 Personnel débiteur 48 Etat débiteur
47 Etat créditeur
696 897,05
696 897,05
413 241,05
48 Comptes d'associés créditeurs
49 Comptes d'associés débiteurs 50 Autres débiteurs 51 Comptes de régularisation-Actif
49 Autres créanciers
22 288 192,91 2 025 929,03
22 288 192,91 2 025 929,03
8 747 064,30 1 184 758,87
50 Comptes de régularisation-passif
0,00
51 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 52 ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants)
1 695 927,65 418 157,61
52 TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance)
4 542 059,73
4 542 059,73 1 166 643,59
370,17
ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( Elts circulants)
35 915,02
35 915,02
999,05
53 54
53 TRESORERIE-PASSIF 54 Crédits d'escompte 55 Crédits de trésorerie 56 Banques 57 TOTAL GENERAL
327,78
TRESORERIE-ACTIF
7 163 879,35
7 163 879,35 21 736 671,80
55 Chèques et valeurs à encaisser
39 052,50
39 052,50
119 724,00
56 Banques, TGR et C.C.P.
7 124 584,97
7 124 584,97 21 616 506,80
327,78
57 Caisse, Régies d'avances et accréditifs
241,88
241,88
441,00
218 682 905,00
192 251 946,19
TOTAL GENERAL
228 294 537,85 9 611 632,85 218 682 905,00 192 251 946,19
58
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON-VIE
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
LIBELLE
LIBELLE
BRUT CESSION NET
BRUT
CESSION
NET
NET
NET
1 1- PRIMES 2 Primes émises 3
1 1- PRIMES
58 901 769,59 29 769 829,64 29 131 939,95
33 781 734,24
2 Primes émises
63 032 467,94
28 031 829,73 35 000 638,21
32 877 243,94
2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
3 Variation des provisions pour primes non acquises
4 130 698,35
-1 737 999,91
5 868 698,26
-904 490,30
4 Subventions d'exploitation 5 Autres produits d'exploitation 6 Reprises d'exploitation, transferts de charges 7 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES 8 Prestations et frais payés
4 2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
7 960 739,33
7 960 739,33
3 988 598,41
5 Subventions d'exploitation 6 Autres produits d'exploitation
2 999 928,98
2 999 928,98
7 Reprises d'exploitation, transferts de charges
4 960 810,35
4 960 810,35
3 988 598,41
8 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES
23 687 268,21 11 580 319,65 12 106 948,56
11 996 615,88
9 Variation des provisions pour sinistres à payer 11 Variation des provisions des assurances vie 12 Var des prov pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions techniques des Contrats en Unités de Comptes 15 Variation des provisions pour participation aux bénéfices 16 Variation des autres provisions techniques 17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION 18 Charges d'acquisition des contrats 19 Achats consommés de matières et fournitures 20 Autres charges externes 21 Impôts et taxes 22 Charges de personnel 23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation 25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 26 Revenus des placements 27 Gains de change 28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées) 31 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 32 Intérêts et autres produits de placements 33 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 34 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 35 Charges d'intérêts 36 Frais de gestion des placements 37 Pertes de change 38 Amortissement des différences sur prix de remboursement 39 Pertes sur réalisation de placements 40 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 41 Ajust. de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) 42 Autres charges de placements 43 Dotations sur placement 44 RESULTAT TECHNIQUE VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
9 Prestations et frais payés
20 244 419,45
9 858 895,26 10 385 524,19
13 200 088,58
10 Variation des provisions pour sinistres à payer
4 095 237,03
2 047 618,51
2 047 618,52
-3 959 555,83
12 Variation des provisions pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions pour participation aux bénéfices
-4 228 826,23
-4 228 826,23
8 574 851,25
16 Variation des autres provisions techniques
3 576 437,96
-326 194,12
3 902 632,08
-5 818 768,12
17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
41 614 823,07
41 614 823,07
31 712 542,07
18 Charges d'acquisition des contrats
2 441 236,80
2 441 236,80
2 809 118,69
19 Achats consommés de matières et fournitures
955 543,65
955 543,65
217 631,87
20 Autres charges externes
10 669 111,29
10 669 111,29
9 131 876,08
21 Impôts et taxes
596 970,27
596 970,27
709 333,11
22 Charges de personnel
18 042 531,75
18 042 531,75
13 264 791,41
23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation
8 909 429,31
8 909 429,31
5 579 790,91
25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 3 246 446,40
3 246 446,40
1 361 668,27
26 Revenus des placements
2 415 584,81
2 415 584,81
1 213 537,83
27 Gains de change
830 861,59
830 861,59
146 639,52
28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 31 Intérêts et autres produits de placements
1 490,92
32 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 33 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
315 451,35
315 451,35
240 946,45
34 Charges d'intérêts 35 Frais de gestion des placements
56 911,18
56 911,18
47 164,77
36 Pertes de change
78 749,92
78 749,92
193 781,68
37 Amortissement des différences sur prix de remboursement
179 790,25
179 790,25
38 Pertes sur réalisation de placements 39 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 40 Autres charges de placements 41 Dotations sur placement 42 RESULTAT TECHNIQUE NONVIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
4 491 412,69 18 189 509,99 -13 698 097,30
-4 818 103,48
225, Boulevard d’Anfa – CASABLANCA - MAROC / www.coface.ma
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