DETAIL DES AUTRES PASSIFS AU 31/12/2019
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL, EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT ET EN LOCATION SIMPLE AU 31/12/2019
En milliers de DH 31/12/2019 31/12/2018
En milliers de DH
Amortissements
Provisions et Agios réservés
Montant brut au début de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant brut à la fin de l'exercice
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d’intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
Montant net à la fin de l'exercice
Nature
Dotation au titre de l'exercice
Cumul des amortissements
Dotation au titre de l'exercice
Reprises de provisions
Cumul des provisions
IMMOBILISATIONS DONNEES EN CREDIT-BAIL ET EN LOCATION AVEC OPTION D'ACHAT CREDIT-BAIL SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES CREDIT-BAIL MOBILIER
39 827
39 827
1 800
1 800
38 027
92 81 11
793 663 119
39 827
39 827
1 800
1 800
38 027
Sommes dues à l’Etat
- Crédit-bail mobilier en cours
3 038
3 038
3 038
Sommes dues aux organismes de prévoyance
- Crédit-bail mobilier loué
36 789
36 789
1 800
1 800
34 989
Sommes diverses dues aux personnel
12
- Crédit-bail mobilier non loué après résiliation CREDIT-BAIL IMMOBILIER - Crédit-bail immobilier en cours - Crédit-bail immobilier loué - Crédit-bail immobilier non loué après résiliation LOYERS COURUS A RECEVOIR LOYERS RESTRUCTURES LOYERS IMPAYES CREANCES EN SOUFFRANCE IMMOBILISATIONS DONNEES EN LOCATION SIMPLE BIENS MOBILIERS EN LOCATION SIMPLE BIENS IMMOBILIERS EN LOCATION SIMPLE LOYERS COURUS A RECEVOIR LOYERS RESTRUCTURES LOYERS IMPAYES LOYERS EN SOUFFRANCE TOTAL
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés Dividendes à payer Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d’associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de bien et service Dépôts de garantie versés reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs COMPTES DE REGULARISATION Comptes d’ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultats de change de hors bilan Contrepartie du résultats sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie de résultats sur titres de hors bilan Comptes d’écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentielles sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siége, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d’avance
15 619
15 851
15 619
15 851
39 827
39 827
1 800
1 800
38 027
Les provisions pour dépréciation des immobilisations Crédit bail représentent la Valeur Nette Comptable des créances compromises Mobilier et Immobilier.
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES AU 31/12/2019
En milliers de DH
Amortissements et/ou provisions
Montant brut au début de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant brut à la fin de l'exercice
Montant net à la fin de l'exercice
Nature
Montant des amortissements et/ou provisions au début de l'exercice
Dotation au titre de l'exercice
Montant des amortissements sur immobilisations sorties
Cumul
929
0
929
929
0
929
0
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
- Droit au bail - Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation
428 501
428 501
428 501
428 501
0 0
407 140 267
5
0
0
- Immobilisations incorporelles hors exploitation
1 138
104
1 242
1 029
125
1 153
89 70
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Charge à payer
543
85
628
521
37
558
- Immeubles d'exploitation
Produits constatés d’avance
5
. Terrain d'exploitation . Immeubles d'exploitation. Bureaux
543
85
628
521
37
558
70
Autres comptes de régularisation
19
. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction . Mobilier & Matériel de bureau d'exploitation
0
0
TOTAL
16 138
16 649
595 595
19 17
614 612
507 507
88 87
595 595
19 17
- Mobilier et matériel d'exploitation
. Matériel Informatique
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS AU 31/12/2019
. Matériel roulant rattaché à lexploitation . Autres matériels d'exploitation
2
2
0
0
2
- Immobilisations corporelles hors exploitation . Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation . Mobiliers et matériel hors exploitation . Autres immobilisations corporelles hors exploitation TOTAL
En milliers de DH
I. DETERMINATION DU RESULTAT
MONTANT
* Résultat courant d'après C.P.C. (+/-)
163
2 067
104
2 171
1 958
125
2 082
89
* Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+)
0
PROVISIONS AU 31/12/2019
* Déductions fiscales sur opérations courantes (-)
242
En milliers de DH
* Résultat courant théoriquement imposable courant (=)
(79)
PROVISIONS
Encours 31/12/18
Dotations
Reprises
Autres variations
En cours 31/12/19
* Impôt théorique sur résultat (-)
65
PROVISIONS, DEDUITES DE L’ACTIF, SUR :
6 564
6 564
* Résultat courant après impôts (=)
98 II. INDICATION DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES Néant
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créance sur la clientèle
6 533
6 533
Titres de placement Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs
COMMISSIONS AU 31/12/2019
31
31
En milliers de DH
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
979
75
1 054
NATURE
31/12/2019
Provisions pour risques d’exécution d’engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges Provisions réglementaires TOTAL
FRAIS DE DOSSIERS
21
979
75
1 054
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31/12/2019
En milliers de DH
INTITULES
MONTANTS
MONTANTS
I RESULTAT NET COMPTABLE
98 98
Bénéfice net
7 543
75
0
6 564
1 054
Perte nette II REINTEGRATIONS FISCALES
144
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION AU 31/12/2019
MARGE D'INTERET AU 31/12/2019
1 Courantes 2 Non courantes
144
En milliers de DH 31/12/2019 31/12/2018
En milliers de DH
CM / IS 2019
65 79
charges non courantes
DESIGNATION INTERETS PERCUS
Charges de personnel
1 919
2 871
III DEDUCTIONS FISCALES 1Courantes - 2 Non courantes
1 390
Salaires et appointements
1 484
2 079
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
213
Charges d’assurances sociales
264
360
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
1 178
Charges de retraite
171
431
- -
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance INTERETS SERVIS
Charges de formation Autres Charges de personnel Impôts et taxes
3
TOTAL
242
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
3
36
30
IV RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice Brut
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis MARGE D'INTERET
Charges externes
6 461
4 992
si T1 > T2 (A) si T2> T1 (B)
242
Déficit brut fiscal
Loyers de crédit-bail et de location
360
V REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES
242 242
Frais d’entretien et de réparation
31
59
1 387
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
Rémunération d’intermédiaires et honoraires
155
284
Transports et déplacements
94
330
CAPITAUX PROPRES AU 31/12/2019
Publicité, publications et relations publiques
25
100
Autres charges externes
6 157
3 858
En milliers de DH
VI RESULTAT NET FISCAL Bénéfice net fiscal
Autres charges générales d’exploitation
363
88
Affectation du résultat
Encours 31/12/2018
Autres variations
Encours 31/12/2019
CAPITAUX PROPRES
(A - C)
Frais préliminaires Frais d’acquisitions des immobilisations Autres charges réparties sur plusieurs exercice
OU
Ecarts de réevaluation Réserves et primes liées au capital
Déficit net fiscal (B) VII CUMUL DES AMORTISSEMNTS FISCALEMENT DIFFERES VIII CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
31
245
245
Dons, libéralités et lots
40
22 942
Réserve légale
245
245
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1 Exercice n-1
5 126 5 087 4 589 8 140 8 140
Diverses autres charges générales d’exploitation Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
Autres réserves Primes d’émission, de fusion et d’apport Capital
100 000
100 000
Dotations aux amortissements des immobilisations incorporelles Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles
(25 000)
25 000
Actionnaires, Capital non versé
238
17
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
(18 770)
(8 153)
(26 924)
Report à nouveau (+/-)
Résultats nets en instance d’affectation (+/-) Résultat net de l’exrcice (+/-)
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE 31/12/2019
125
En milliers de DH
(8 153)
8 153
98
98
D ≤ 1 mois 1 mois < D ≤ 3 mois
3 mois < D ≤ 1 an
1 an < D ≤ 5 ans
D > 5 ans TOTAL
TOTAL
48 322
0
25 098
73 420
TOTAL
8 779
7 981
ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de créance
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL AU 31/12/2019
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE AU 31/12/2019
En milliers de DH
Montant du capital :
100 000 000,00 MAD
Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé
Opérations comptables de l'exercice 2
Déclarations T.V.A de l'exercice 3
Solde fin d'exercice (1+2-3=4)
Montant du capital social souscrit et non appelé Valeur nominale des titres
solde au début de l'exercice 1
2 363
1 485
6 684
8 873
18 622
38 027
NATURE
100,00 MAD
TOTAL
2 363
1 485
6 684
8 873
18 622
38 027
PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle
Nombre de titres détenus
A. T.V.A. collectée
538
94
631
0
Part du capital détenue %
Nom des principaux actionnaires ou associés Adresses
Exercice précédent
Exercice actuel
B. TVA à récupérer
2 224
6 226
4 981
3 470
Titres de créance émis Emprunts subordonnés TOTAL
Crédit Agricole du Maroc SA
PLACE DES ALAOUITES RABAT 1 000 000
1 000 000
100%
C. T.V.A. due ou crédit de TVA = (A-B)
(1 687)
(6 133)
(4 350)
(3 470)
TOTAL
1 000 000
1 000 000
100%
L'encours crédit-bail et assimilé comprend les montants nets des encours financiers crédit-bail mobilier, crédit-bail immobilier, loyers restructurés, loyers impayés et créances en souffrance.
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