ACTIVITE ET RESULTATS AU 31 DECEMBRE 2019
BILAN - AU 31/12/2019
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE AU 31/12/2019
HORS BILAN AU 31/12/2019
En milliers de DH
En milliers de DH
En milliers de DH
ACTIF
31/12/2019
31/12/2018
31/12/2019 31/12/2018
LIBELLE
HORS BILAN
31/12/2019 31/12/2018
1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chéques postaux 2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés
254
8 312
Produits d'exploitation bancaire perçus
3 820
2 704
ENGAGEMENTS DONNES
47 756
Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus
32 427
33 520
1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés
281
. A vue
32 427
33 520
Charges d'exploitation bancaire versées
(1 803)
(7)
. A terme
0
2.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
Charges d'exploitation non bancaire versées
0
3. Créances sur la clientèle
0
21 612
Charges générales d'exploitation versées
(8 655)
(4 282)
. Crédits de trésorerie et à la consommation
19 535
3.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle
47 756
Impôts sur les résultats versés
(65)
14
. Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
(6 703)
(1 290)
4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
2 077
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
9 152
15 925
4. Créances acquises par affacturage 5.Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété 6. Autres actifs 7.Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance 8. Titres de participation et emplois assimilés 9. Créances subordonnées 10. Immobilisations données en crédit-bail et en location
Créances sur la clientèle
21 612
1 266
5.Titres achetés à réméré
Titres de transaction et de placement Autres actifs
6.Autres titres à livrer
(18 233)
(198)
Immobilisations données en crédit-bail et en location
(39 827)
ENGAGEMENTS RECUS
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés Dépôts de la clientèle
20 277
2 396
462
7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés
Titres de créance émis Autres passifs
8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
(512)
222
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
(27 345)
17 216
9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (34 048)
15 925
Produit des cessions d'immobilisations financières Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles Acquisition d'immobilisations financières Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles Intérêts perçus Dividendes perçus FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
38 027
10.Titres vendus à réméré
11. Immobilisations incorporelles
0
11.Autres titres à recevoir
12. Immobilisations corporelles
89
109
Total de l'Actif
91 073
65 950
(104)
BILAN - PASSIF AU 31/12/2019
ETAT DES SOLDES DE GESTION du 01/01/2019 au 31/12/2019
(104)
En milliers de DH
En milliers de DH
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus Emission de dettes subordonnées Emission d'actions Remboursement des capitaux propres et assimilés
PASSIF
31/12/2019 31/12/2018
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
31/12/2019
31/12/2018
1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés . A vue . A terme 3.Dépôts de la clientèle
+ Intérêts et produits assimilés
1 390
2 675
25 000
- Intérêts et charges assimilées
3
7
Intérêts versés Dividendes versés FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
MARGE D'INTERET
1 387
2 669
462
25 000
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location
2 430
. Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE
(9 152)
15 925
TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE
41 833
25 907
- Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location
1 800
TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
32 681
41 833
462
Résultat des opérations de crédit-bail et de location
629
4.Titres de créance émis . Titres de créance négociables émis . Emprunts obligataires émis . Autres titres de créance émis 5.Autres passifs
DETAIL DES AUTRES ACTIFS AU 31/12/2019
+ Commissions perçues
29
En milliers de DH
- Commissions servies
31/12/2019
31/12/2018
16 138
16 649
MARGE SUR COMMISSIONS
0
6.Provisions pour risques et charges
1 054
979
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
+ Résultat des opérations sur titres de transaction
7.Provisions réglementées 8.Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 9.Dettes subordonnées 10.Ecarts de réévaluation 11.Réserves et primes liées au capital
Instruments optionnels de taux d’intérêts achetés
+ Résultat des opérations sur titres de placement
Instruments optionnels de cours de change achetés
Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés
+ Résultat des opérations de change
Autres instruments optionnels achetés
245
245
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
12.Capital
100 000
100 000
DEBITEURS DIVERS
18 467
2 279
13.Actionnaires.Capital non versé (-)
(25 000) (18 770)
Résultat des opérations de marché
Sommes dues par l’Etat
11 459
2 224
14.Report à nouveau (+/-)
(26 924)
+ Divers autres produits bancaires
Sommes dues par les organismes de prévoyance
15.Résultats nets en instance d'affectation (+/-) 16.Résultat net de l'exercice (+/-)
98
(8 153)
Sommes diverses dues par le personnel
55
- Diverses autres charges bancaires
Total du Passif
91 073
65 950
Comptes clients de prestations non bancaires
PRODUIT NET BANCAIRE
2 017
2 697
Divers autres débiteurs
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES AU 31/12/2019
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
Dépôts de garantie versés sur opérations de marché
En milliers de DH
+ Autres produits d'exploitation non bancaire
7 000
281
Dépôts de cautionnements constitués
LIBELLE
31/12/2019 31/12/2018
Sommes diverses dues par les actionnaires et associés
- Autres charges d'exploitation non bancaire
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
3 820
2 704
Divers autres débiteurs
7 008
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
- Charges générales d'exploitation
8 779
7 981
213
155
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
237
(5 003)
1 178
2 520
Avoirs en or métaux précieux
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
0
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances
3 137
Stocks de fournitures de bureau et imprimés
Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location
Immobilisations acquises par voie d’adjudication Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière Timbres Autres valeurs et emplois divers
et engagements par signature en souffrance
2 430
Commissions sur prestations de service
29
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
75
0
125
Autres produits bancaires CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
RESULTAT COURANT
163
(8 140)
1 803
7
COMPTES DE REGULARISATION
1 810
(8)
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location
3
7
RESULTAT NON COURANT
Comptes d’ajustement des opérations de hors bilan
Contrepartie du résultats de change de hors bilan
- Impôts sur les résultats
65
14
Contrepartie du résultats sur produits dérivés de hors bilan
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
98
(8 153)
1 800
Contrepartie de résultats sur titres de hors bilan
Autres charges bancaires PRODUIT NET BANCAIRE
Comptes d’écarts sur devises et titres
2 017
2 697
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
Ecarts de conversion sur devises non cotées
Produits d'exploitation non bancaire
7 000
281
En milliers de DH
Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change
Charges d'exploitation non bancaire CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
LIBELLE
31/12/2019
31/12/2018
8 779
7 981
Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise
+/- RESULTAT NET DE L ' EXERCICE
98
(8 153)
Charges de personnel
1 919
2 871
Ecarts de conversion sur autres devises
Impôts et taxes
36
30
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
125
17
Résultats sur produits dérivés de couverture
Charges externes
6 461
5 032
Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées
31
Autres charges générales d'exploitation
238
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées
17
125
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
75
1 062
TOTAL
20 277
2 396
75
7 564
+ Dotations aux provisions réglementées
6 533
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU 31/12/2019
+ Dotations non courantes
Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions
En milliers de DH
75
1 031
- Reprises de provisions
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés Au Maroc
0
4 427
Banques au Maroc
Etablissement de crédit à l’étranger
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
CREANCES
- Plus values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
4 427
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
254
32 427
32 681
41 833
Récupérations sur créances amorties Autres reprises de provisions
+ Moins values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
VALEURS RECUES EN PENSION
0
- au jour le jour
- Plus values de cession sur immobilisations financières
RESULTAT COURANT
163
(8 140)
- à terme
Produits non courants Charges non courantes RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS
+ Moins values de cession sur immobilisations financières
PRETS DE TRESORERIE
- au jour le jour
- Reprises de subventions d'investissement reçues
163
(8 140)
- à terme
Impôts sur les résultats
65
14
PRETS FINANCIERS
+/- CAPACITE D ' AUTOFINANCEMENT
297
(7 075)
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
98
(8 153)
AUTRES CREANCES
- Bénéfices distribués
TOTAL PRODUITS
10 820
7 411
INTERETS COURUS A RECEVOIR
TOTAL CHARGES
10 722
15 565
CREANCES EN SOUFFRANCE
+/- AUTOFINANCEMENT
297
(7 075)
TOTAL
254
32 427
32 681 41 833
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
98
(8 153)
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