ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE AU 31/12/2019
CREANCES SUR LA CLIENTELE AU 31/12/2019
En milliers de DH
En milliers de DH
Secteur prive
31/12/2019 31/12/2018
Secteur public
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
CREANCES
Entreprise financiéres
Autres clientele
Entreprises non financiéres
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNÉS
47 756
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l’exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION
Engagements de financement en faveur d'étabilissements de crédit et assimilés
0
Crédits documentaires import
Acceptations ou engagements de payer
Ouvertures de crédit confirmés
Engagements de substitution sur émission de titres
19 311
Engagements irrévocables de crédit-bail
CREDITS A L’EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS AUTRES CREDITS
Autres engagements de financement donnés
Engagements de financement en faveur de la clientèle
47 756
717
Crédits documentaires import
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR
Acceptations ou engagements de payer
224
Ouvertures de crédit confirmés
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses
Engagements de substitution sur émission de titres
417
Engagements irrévocables de crédit-bail
47 756
- Créances douteuses
587
Autres engagements de financement donnés
- Créances compromises
357
Engagements de garantie d'ordre d'étabilissements de crédit et assimilés
TOTAL
21 612
Crédits documentaires export confirmés
Acceptations ou engagements de payer
PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES AU 31/12/2019 INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Garantie de crédits donnés
Autres cautions, avals et garantie donnés
Engagements en souffrance
Les méthodes d'évaluation appliquées par CAM LEASING SA sont celles requises par le plan comptable des établissements de crédit (PCEC)
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
Garantie de crédits données
Cautions et garanties en faveur de l'administration publique
DEPOTS DE LA CLIENTELE AU 31/12/2019
Autres cautions et garanties données
En milliers de DH
Engagements en souffrance
Secteur privé
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE REÇUS
Total 31/12/2019
Total 31/12/2018
DEPOTS
Secteur public
Engagements de financement et de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
Ouverture de crédit documentaire confirmés
COMPTES A VUE CREDITEURS COMPTES D'EPARGNE DEPOTS A TERME AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER TOTAL
Engagements de substitution sur émission de titres
Autres engagements de financement reçus
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés
462
462
Garanties de crédits
Autres garanties reçues
462
462
Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers
Garanties de crédits
AUTRES ETATS
Autres garanties reçues
Ventilation des titres de transactions et de Placement et des Titres d'investissement Valeur des titres de transactions et de Placement et des Titres d'investissement Détail des titres de participation Créances subordonnées Etat des cessions des immobilisations DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES Titres de créances émis Subventions, Fonds Publics affectés et Fonds spéciaux de Garantie DETTES SUBORDONNEES Engagements sur titres Opérations de change à terme & engagements sur produits dérivés Valeurs & suretés recues et données en garantie Concentration des risques sur un même bénéficiaire dépassant %10 des fonds propres VENTILATION DU TOTAL DE L'ACTIF, DU PASSIF ET DE L'HORS BILAN EN MONNAIE ETRANGERE
RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE AU 31/12/2019
En milliers de DH
En milliers de DH
2019
2018
2017
Montants
Montants
B- Affectation des résultats
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES
A- Origine des résultat affectés
73 420
48 322
31 475
Décision PV AGO 2019 Report à nouveau Résultat nets en instance d'affectation
OPERATIONS ET RESULTATS DE L’EXERCICE
(18 770)
Réserve légale
1- Produit net bancaire
2 017
2 697
2 723
(8 153)
Dividendes
Résultat net de l'exercice
Report à nouveau
(26 923)
2- Résultat avant impôts
163
(8 140)
(4 576)
Prélèvement sur les bénéfices
Autres affectations
3- impôts sur les résultats
65
14
14
Autres Prélèvements TOTAL A
(26 923)
TOTAL B
(26 923)
4- Bénéfices distribués
5- Résultats non distribués (mis en réserve ou en instance d’affectation)
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
98
(8 153)
(4 589)
I. DOTATION
PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIETE RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHE Titres & autres actifs gérés ou en dépôts Comptes de la clientèle
RESULTAT PAR TITRE (en dirhams)
Date de clôture (1)
31 Décembre 2019
Résultat net par action ou part sociale
Date d’établissement des états de synthèse (2)
12 Mars 2020
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l’exercice
Bénéfice distribué par action ou part sociale
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l’élaboration des états de synthèse.
PERSONNEL
II. EVENEMENT NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1 ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Montants des rémunérations brutes de l’exercice Effectif moyen des salaires employés pendant l’exercice
Dates
Indications des événements Favorables Défavorables
ÉTAT DES CHANGEMENTS DE MÉTHODES AU 31/12/2019
ÉTAT DES DÉROGATIONS AU 31/12/2019
CAM LEASING Place des Alaouites Rabat
INFLUENCE DES DÉROGATION SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS
JUSTIFICATION DES DÉROGATIONS
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DÉROGATIONS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux II. Dérogations aux méthodes d'évaluation III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
ATTESTATION D’EXAMEN LIMITE DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DES COMPTES SOCIAUX EXERCICE DU 1 er JANVIER AU 31 DECEMBRE 2019
I. Changements aux principes comptables fondamentaux
II. Changement affectant les règles de présentation
En exécution de la mission prévue aux articles 73 et 100 du Dahir n°1-14-193 du 24 décembre 2014 portant promulgation de la loi n°103-12, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la société CAM LEASING comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie et l’état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à l’exercice du 1 er janvier au 31 décembre 2019. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 73 420 dont un bénéfice net de KMAD 98, relève de la responsabilité des organes de gestion de la société. Nous avons effectué notre examen limité selon les normes de la Profession au Maroc relatives aux missions d’examen limité. Ces normes requièrent que l’examen limité soit planifié et réalisé en vue d’obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d’anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières; il fournit donc un niveau d’assurance moins élevé qu’un audit. Nous n’avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n’exprimons donc pas d’opinion d’audit. Sur la base de notre examen limité, nous n’avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société CAM LEASING établis au 31 décembre 2019, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.
AUTRES PRODUITS ET CHARGES AU 31/12/2019
En milliers de DH
31/12/2019
31/12/2018
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
Montant
Montant
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
Autres produits bancaires
Autres charges bancaires
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE
Montant
Montant
Produits d'exploitation non bancaire
7 000
281
Charges d'exploitation non bancaire
AUTRES CHARGES
Montant
Montant
Casablanca, le 26 mars 2020 Le Commissaire aux Comptes
DOTATION AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES
6 533
AUTRES PRODUITS
Montant
Montant
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
4 427
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
Montant
Montant
Produits non Courants
Charges non Courantes
Made with FlippingBook flipbook maker