Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DECEMBRE 2020
CAPACITÉ D’AUTOFINANCEMENT (CAF)
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) RECAPITULATION
Exercice 2020
Exercice 2019
85.091.774,29
32.059.055,78
Résultat net de l’exercice (Bénéfice + / Perte -)
1
Exercice
Exercice précédent
+ Dotations d’exploitation (1)
2
3.600.908,11
2.907.025,47
I RESULTAT TECHNIQUE VIE
+ Dotations sur placements (1)
3
574.400,00
32.936.574,80
II RESULTAT TECHNIQUENON- VIE
125.229.120,69
55.173.544,62
+ Dotations non techniques courantes
4
III RESULTAT NON TECHNIQUE
4.771.310,76
-2.455.536,18
+ Dotations non techniques non courantes
5
3.466.367,56
6.489.825,76
- Reprises d’exploitation (2)
6
RESULTAT AVANT IMPOTS
130.000.431,45
52.718.008,44
- Reprises sur placements (2)
7
0,00
12.882.966,54
IMPOTS SUR LES RESULTATS
44.908.657,16
20.658.952,66
- Reprises non techniques courantes
8
IV RESULTAT NET
85.091.774,29
32.059.055,78
9 - Reprises non techniques non courantes (2) (3)
7.347.463,88
18.193.906,33
10 - Produits des cessions d’immobilisations
0,00
0,00
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE
11 + Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées
= CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
85.385.986,08
43.315.608,94
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON- VIE
557.180.066,91
553.085.727,33
12
- Distribution de bénéfices
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
15.600.191,67
18.331.561,86
= AUTOFINANCEMENT
85.385.986,08
43.315.608,94
TOTAL DES PRODUITS
572.780.258,58
571.417.289,19
(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésore (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON- VIE
431.950.946,22
497.912.182,71
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
10.828.880,91
20.787.098,04
IMPOTS SUR LES RESULTATS
44.908.657,16
20.658.952,66
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
TOTAL DES CHARGES
487.688.484,29
539.358.233,41
Exercice 2020 Exercice 2019
Variations (a-b)
MASSES
(a)
(a)
Emplois (c) Ressources (d)
RESULTAT NET
85.091.774,29
32.059.055,78
1 Financement permanent (moins rubrique 16)
306.508.628,42 225.297.950,45
81.210.677,97
ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G.)
2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
33.787.073,16 23.621.364,62 10.165.708,54
3 = Fonds de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
272.721.555,26 201.676.585,83
71.044.969,43
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)
4 Provisions techniques nettes de cessions (16 – 32)
2.130.229.270,83 2.029.510.854,44
100.718.416,39
Exercice 2020 Exercice 2019
5 Placements moins dépôts des réassureurs (26 – 42) 2.297.133.335,82 2.125.878.924,92 171.254.410,90
1 Primes acquises (1a – 1b)
477.309.370,04 388.613.212,40
6 = Besoin en couverture (4 – 5)
(B)
-166.904.064,99 -96.368.070,48 70.535.994,51
1a Primes émises
525.730.087,88 416.579.091,54
7 Actif circulant (moins rubrique 32)
257.655.320,47 206.732.469,56 50.922.850,91
1b Variation des provisions pour primes non acquises
48.420.717,84
27.965.879,14
8 Moins Passif circulant (moins rubrique 42)
176.015.592,82 117.998.417,22
58.017.175,60
2 Variation des provisions mathématiques (60311+60317 + 6032 + 6033 + 60261+60267)
-2.689.732,23
-2.146.040,54
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
81.639.727,65 88.734.052,34
7.094.324,69
3 Ajustement VARCUC
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+ B - C)
24.177.762,62 16.574.463,01 7.603.299,61
4 Charges des prestations (4a + 4b)
279.640.198,92 332.093.258,83
II – FLUX DE TRESORERIE
4a Prestations et frais payés (hors rubrique 9)
225.238.889,24 235.248.104,47
4b Variation des provisions pour prestations et diverses
54.401.309,68
96.845.154,36
Exercice 2020 85.091.774,29
Exercice 2019 32.059.055,78
Résultat net
A - Solde de souscription (Marge brute) (1 – 2- 3 -4)
200.358.903,35 58.665.994,11
Variation des provisions techniques nettes de cessions
96.837.320,07
110.115.780,52
5 Charges d’acquisition
27.806.888,28
16897200,13
Variation des frais d'acquisition reportés Variation des amortissements et provisions (1)
6 Autres charges techniques d’exploitation
125.785.393,74 108.165.294,34
4.175.308,11
35.843.600,27
7 Produits techniques d’exploitation
3.875.254,35
2.068.205,75
Variation des ajustements VARCUC (736 – 636) + ou – values provenant de la réévaluation d’éléments d’actif + ou – values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs
B - Charges d’acquisition et de gestion nettes (5 + 6 - 7)
149.717.027,67 122.994.288,72
C - Marge d’exploitation (A – B)
50.641.875,68 -64.328.294,61
-53.683.194,46
-117.808.561,35
Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42)
-39.659.773,55
20.711.103,65
8 Produits nets des placements (73 – 63) (hors ajustement VARCUC)
94.351.776,53 128.716.679,37
Variation des créances pour espèces ou titres déposées (267) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 – 443 à 448)
9 Participations aux résultats et charges des intérêts crédités (60115,60316, 60266, 6071) 0
0
57.116.228,95
40.979.366,08
D - Solde financier (8 – 9)
94.351.776,53 128.716.679,37
Autres variations (349 – 449)
-9.195.810,86
5.345.330,72
E - Résultat technique brut (C+D)
144.993.652,21 64.388.384,76
A – flux d'exploitation
140.681.852,55
127.245.675,67
10 Part des réassureurs dans les primes acquises
20.104.647,94
10.248.539,18
Acquisitions - cessions d'immeubles (261) Acquisitions - cessions d'obligations (262) Acquisitions - cessions d'actions (263) Autres Acquisitions - cessions du (26)
- -
- -
11 Part des réassureurs dans les prestations payées
926.237,52
7.314.019,58
-
-
12 Part des réassureurs dans les provisions
-586.121,10
-6.280.320,54
-119.311.936,28
-70.257.526,72
F - Solde de réassurance (11 + 12 – 10)
-19.764.531,52
-9.214.840,14
Autres Acquisitions - cessions (23 24 25 35)
-13.766.616,65
-8.361.134,98
G - Résultat technique net (E + F)
125.229.120,69 55.173.544,62
B – flux net d'investissement
-133.078.552,93
-78.618.661,70
Dividendes versés Emissions/(remboursement) nets d'emprunts Augmentation /(réduction) de capital et fonds d’établissement Augmentation /(réduction) d'actions auto-détenues C – flux de financement
13 Résultat non technique courant
0,00
0,00
14 Résultat non technique non courant
4.771.310,76
-2.455.536,18
H - Résultat non technique (13 + 14)
4.771.310,76
-2.455.536,18
I – Résultat avant impôts (G + H)
130.000.431,45 52.718.008,44
-
-
D - Impact de change (+17- 27-37+47)
-
-
15 Impôts sur les sociétés
44.908.657,16
20.658.952,66
E -Variation nette de la trésorerie ( A + B + C + D)
7.603.299,62 16.574.463,01 24.177.762,62
48.627.013,97 -32.052.550,96 16.574.463,01
J - Résultat net (I – 15)
85.091.774,29
32.059.055,78
F - Trésorerie au 1er janvier
16 C' -Marge d'exploitation nette de réassurance (C+F)
30.877.344,16 -73.543.134,75
G - Trésorerie en fin de période (E + F)
MATU ASSURANCE Entreprise régie par la loi 17-99 portant code des assurances - Siège sociale : 215, Boulevard Mohamed Zerktouni, Casablanca R.C : 141199 - CNSS : 1159723 - Tél : 05.22.92.34 à 39 - Fax : 05.22.36.77.21
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