BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2020
BILAN ACTIF
31/12/2020
31/12/2019
BILAN PASSIF
31/12/2020
31/12/2019
1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chéques postaux 2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés
1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
1.630
1.134
2.101.195
1.342.815 171.988 1.170.827 1.773.462
59.726 59.726
422 422
. A vue
242.668
. A vue
. A terme
1.858.526 1.793.937
. A terme 3.Créances sur la clientèle
3.Dépôts de la clientèle
4.295.947 4.073.247
3.815.136 3.669.036
. Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs
. Crédits de trésorerie et à la consommation
. Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits
1.793.937 2.677.400 2.677.400
1.773.462 2.690.179 2.690.179
4.Titres de créance émis
222.700
146.101
. Titres de créance négociables émis
4.Créances acquises par affacturage 5.Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance
. Emprunts obligataires émis . Autres titres de créance émis 5.Autres passifs
499.955
399.960
1.049.262
852.659
499.955
399.960
6.Provisions pour risques et charges
134.213
36.104
. Titres de propriété 6.Autres actifs
7.Provisions réglementées 8.Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 9.Dettes subordonnées
317.228
291.497
7.Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance 8.Titres de participation et emplois assimilés
208.332
130.000
10.Ecarts de réévaluation 11.Réserves et primes liées au capital
175.180 193.200
175.180 193.200
2.100
2.100
12.Capital
9.Créances subordonnées 10.Immobilisations données en crédit-bail et en location
13.Actionnaires.Capital non versé (-) 14.Report à nouveau (+/-)
3.265.345
2.853.359
155.058
114.668
11.Immobilisations incorporelles 12.Immobilisations corporelles
23.832 39.341
26.547 36.903
15.Résultats nets en instance d'affectation (+/-) 16.Résultat net de l'exercice (+/-)
17.326
118.790
Total de l’Actif
8.505.104
7.427.058
Total du Passif
8.505.104
7.427.058
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
HORS BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2020
A1.1 PRESENTATION DES ETATS DE SYNTHESE Les états de synthèse de l'exercice clos le 31 Décembre 2020 ont été établis conformément aux dispositions du Plan Comptable des Etablissements de Crédit (PCEC). A1.2 IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES Les immobilisations figurent au bilan à leur valeur d'acquisition, corrigée des amortissements cumulés, calculés sur la durée de vie estimée des actifs concernés, selon le mode linéaire. Les taux d'amortissement pratiqués sont en conformité avec les taux fiscalement admis. A1.3 CREANCES SUR LA CLIENTELE ET PROVISIONS POUR DEPRECIATION A1.3.1 Crédits à la clientèle Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur Encours Hors Agios à Echoir. A1.3.2 Immobilisations données en Location avec Option d'Achat (LOA) Les immobilisation données en LOA sont comptabilisées à leur valeur d'acquisition Hors Taxe et leur amortissement est pris en charge par la société selon le mode linéaire en fonction de la durée du contrat de LOA conformément à la législation fiscale. A1.3.3 Créances en souffrance et leur provisionnement Les créances en souffrance sont classées conformément aux règles de classification définies dans la circulaire n°: 19/G/2002. pour le crédit classique,Ces créances sont constituées des Impayés (Capital & Agios), Frais et Capital restant dû. pour la LOA,Ces créances sont constituées des Impayés (Capital & Agios), Frais et valeur nette comptable Par application des règles de Bank Al-Maghrib (Circulaire n°19/G/2002 ) , les créances en souffrance sont provisionnées après déduction des quotités de garantie admises , à hauteur de : après déduction des quotités de garantie admises , à hauteur de : - 20 % pour les créances prédouteuses. - 50 % pour les créances douteuses. - 100 % pour les créances compromises A1.4 LES DETTES Les dettes sont évaluées au nominal. Elles comprennent essentiellement les emprunts bancaires
HORS BILAN
31/12/2020
31/12/2019
ENGAGEMENTS DONNES
3.766
37.664
1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés
2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle
3.766
37.664
3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
5.Titres achetés à réméré
6.Autres titres à livrer
ENGAGEMENTS RECUS
3.489
602.975
7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés 9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers
600.000
3.489
2.975
10.Titres vendus à réméré
11.Autres titres à recevoir
TITRES DE CRÉANCES ÉMIS AU 31 DÉCEMBRE 2020
Provisions Taux d’intérêt
Montant au fin de l’Exercice
Nature des titres émis
Montant au début de l’Exercice
Durée (en mois)
Emissions
Remboursements
Entreprises liées
350.533 260.000 1.278.300 680.000
36 48 60 72 24
3,22% 3,30% 3,24% 3,26% 3,12%
208.867 40.000 207.000 88.333 75.000
141.667 220.000 1.421.300
Entreprises apparentées
Entreprises liées
350.000 250.000
Entreprises apparentées
841.667
Entreprises liées
75.000 46.346
Entreprises apparentées
6.421
52.767
Entreprises liées
2.690.179
600.000
625.621
2.677.400
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