FNH 1012 l

BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2020

BILAN ACTIF

31/12/2020

31/12/2019

BILAN PASSIF

31/12/2020

31/12/2019

1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chéques postaux 2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés

1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

1.630

1.134

2.101.195

1.342.815 171.988 1.170.827 1.773.462

59.726 59.726

422 422

. A vue

242.668

. A vue

. A terme

1.858.526 1.793.937

. A terme 3.Créances sur la clientèle

3.Dépôts de la clientèle

4.295.947 4.073.247

3.815.136 3.669.036

. Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs

. Crédits de trésorerie et à la consommation

. Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits

1.793.937 2.677.400 2.677.400

1.773.462 2.690.179 2.690.179

4.Titres de créance émis

222.700

146.101

. Titres de créance négociables émis

4.Créances acquises par affacturage 5.Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance

. Emprunts obligataires émis . Autres titres de créance émis 5.Autres passifs

499.955

399.960

1.049.262

852.659

499.955

399.960

6.Provisions pour risques et charges

134.213

36.104

. Titres de propriété 6.Autres actifs

7.Provisions réglementées 8.Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 9.Dettes subordonnées

317.228

291.497

7.Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance 8.Titres de participation et emplois assimilés

208.332

130.000

10.Ecarts de réévaluation 11.Réserves et primes liées au capital

175.180 193.200

175.180 193.200

2.100

2.100

12.Capital

9.Créances subordonnées 10.Immobilisations données en crédit-bail et en location

13.Actionnaires.Capital non versé (-) 14.Report à nouveau (+/-)

3.265.345

2.853.359

155.058

114.668

11.Immobilisations incorporelles 12.Immobilisations corporelles

23.832 39.341

26.547 36.903

15.Résultats nets en instance d'affectation (+/-) 16.Résultat net de l'exercice (+/-)

17.326

118.790

Total de l’Actif

8.505.104

7.427.058

Total du Passif

8.505.104

7.427.058

PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES

HORS BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2020

A1.1 PRESENTATION DES ETATS DE SYNTHESE Les états de synthèse de l'exercice clos le 31 Décembre 2020 ont été établis conformément aux dispositions du Plan Comptable des Etablissements de Crédit (PCEC). A1.2 IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES Les immobilisations figurent au bilan à leur valeur d'acquisition, corrigée des amortissements cumulés, calculés sur la durée de vie estimée des actifs concernés, selon le mode linéaire. Les taux d'amortissement pratiqués sont en conformité avec les taux fiscalement admis. A1.3 CREANCES SUR LA CLIENTELE ET PROVISIONS POUR DEPRECIATION A1.3.1 Crédits à la clientèle Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur Encours Hors Agios à Echoir. A1.3.2 Immobilisations données en Location avec Option d'Achat (LOA) Les immobilisation données en LOA sont comptabilisées à leur valeur d'acquisition Hors Taxe et leur amortissement est pris en charge par la société selon le mode linéaire en fonction de la durée du contrat de LOA conformément à la législation fiscale. A1.3.3 Créances en souffrance et leur provisionnement Les créances en souffrance sont classées conformément aux règles de classification définies dans la circulaire n°: 19/G/2002. pour le crédit classique,Ces créances sont constituées des Impayés (Capital & Agios), Frais et Capital restant dû. pour la LOA,Ces créances sont constituées des Impayés (Capital & Agios), Frais et valeur nette comptable Par application des règles de Bank Al-Maghrib (Circulaire n°19/G/2002 ) , les créances en souffrance sont provisionnées après déduction des quotités de garantie admises , à hauteur de : après déduction des quotités de garantie admises , à hauteur de : - 20 % pour les créances prédouteuses. - 50 % pour les créances douteuses. - 100 % pour les créances compromises A1.4 LES DETTES Les dettes sont évaluées au nominal. Elles comprennent essentiellement les emprunts bancaires

HORS BILAN

31/12/2020

31/12/2019

ENGAGEMENTS DONNES

3.766

37.664

1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

3.766

37.664

3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

5.Titres achetés à réméré

6.Autres titres à livrer

ENGAGEMENTS RECUS

3.489

602.975

7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 8.Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés 9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers

600.000

3.489

2.975

10.Titres vendus à réméré

11.Autres titres à recevoir

TITRES DE CRÉANCES ÉMIS AU 31 DÉCEMBRE 2020

Provisions Taux d’intérêt

Montant au fin de l’Exercice

Nature des titres émis

Montant au début de l’Exercice

Durée (en mois)

Emissions

Remboursements

Entreprises liées

350.533 260.000 1.278.300 680.000

36 48 60 72 24

3,22% 3,30% 3,24% 3,26% 3,12%

208.867 40.000 207.000 88.333 75.000

141.667 220.000 1.421.300

Entreprises apparentées

Entreprises liées

350.000 250.000

Entreprises apparentées

841.667

Entreprises liées

75.000 46.346

Entreprises apparentées

6.421

52.767

Entreprises liées

2.690.179

600.000

625.621

2.677.400

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