TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE DU 1ER JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2020
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31 DÉCEMBRE 2020
31/12/2020
31/12/2019
INTITULES
MONTANTS
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6.(-) Charges générales d'exploitation versées
1.172.379
1.139.437
I - RESULTAT BRUT COMPTABLE
76.640 76.640
2.555 9.809
5.841 1.274
. Bénéfice net
. Perte nette II - REINTEGRATIONS FISCALES
714.958
709.016
112.016 106.401
5.616
5.431
1- Courantes
192.906
194.387 64.201 173.517
2- Non courantes
5.616
7.(-) Impôts sur les résultats versés
59.314
III - DEDUCTIONS FISCALES
28.348 24.003
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
211.948
1- Courantes
Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
2- Non courantes
4.344
-59.304 -592.493 -99.995 -25.731 -411.986 758.380 20.475 -12.779 196.602 -226.830
3.859
TOTAL
160.308
9.(+) Créances sur la clientèle
-486.972 -201.999 -42.816 -221.837 -170.305
IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut
10.(+) Titres de transaction et de placement
si T1 > T2 (A) si T2 > T1 (B)
160.308
11.(+) Autres actifs
. Déficit brut fiscal
12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES
(C) (1)
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal
14.(+) Dépôts de la clientèle 15.(+) Titres de créance émis
-2.239
679.955 333.668
16.(+) Autres passifs
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION (I+II)
-108.686
( A - C)
-14.882
64.831
OU
17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières 18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 19.(-) Acquisition d'immobilisations financières 20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
. Déficit net fiscal (B) VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
8.557
19.297
21.(+) Intérêts perçus 22.(+) Dividendes perçus
24.003
20.840
IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
15.446
1.543
23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus 24.(+) Emission de dettes subordonnées 25.(+) Emission d'actions 26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 27.(-) Intérêts versés
VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR
Emetteurs privés
Etablissements de crédit et assimilés
Total 31/12/2020
Total 31/12/2019
78.332 78.401
Emetteurs publics
TITRES
non financiers
financiers
28.(-) Dividendes versés
69.455
V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)
TITRES COTES BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE TITRES NON COTES BONS DU TRESOR ET VALEURS ASSIMILEES OBLIGATIONS AUTRES TITRES DE CREANCE TITRES DE PROPRIETE
-68
-69.455
496
-3.081 4.214
VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
1.133 1.629
1.133
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
502.055
502.055 402.060
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total au 31/12/2020
Total au 31/12/2019
CREANCES
499.955
499.955 399.960
2.100
2.100
2.100
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR
183
59.726
59.909
524
TOTAL
502.055
502.055 402.060
DEPOTS DE LA CLIENTELE
Secteur privé Entreprises non financières
Montant au 31/12/2020
Montant au 31/12/2019
Secteur public
DETTES
Entreprises financières
Autre clientèle
COMPTES A VUE CREDITEURS COMPTES D'EPARGNE DEPOTS A TERME AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER TOTAL
1.793.937
1.793.937 1.773.462
CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL
183
59.726
59.909
524
1.793.937 1.793.937 1.773.462
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