EXTRAIT DES ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS DU GROUPE SOCIÉTÉ GÉNÉRALE AU 31 DÉCEMBRE 2019
BILAN CONSOLIDÉ AU 31/12/2019
ACTIF (En M EUR)
31.12.2019 31.12.2018
PASSIF (En M EUR) Banques centrales
31.12.2019 31.12.2018
4 097
5 721
Caisse et banques centrales
102 311 385 739 16 837 53 256 12 489
96 585 365 550 11 899 50 026 12 026
364 129 10 212 125 168 107 929 418 612
363 083
Passifs financiers à la juste valeur par résultat
Notes 3.1, 3.2 et 3.4
Actifs financiers à la juste valeur par résultat
Notes 3.1, 3.2 et 3.4
5 993
Instruments dérivés de couverture Dettes représentées par un titre
Notes 3.2 et 3.4 Notes 3.6 et 3.9 Notes 3.6 et 3.9 Notes 3.6 et 3.9
Instruments dérivés de couverture
Notes 3.2 et 3.4 Notes 3.3 et 3.4
116 339 94 706 416 818
Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
Titres au coût amorti
Notes 3.5, 3.8 et 3.9
Dettes envers la clientèle
Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés au coût amorti Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux
6 671 1 409
5 257 1 157
56 366
60 588
Notes 3.5, 3.8 et 3.9
Passifs d'impôts (1) Autres passifs (2)
Note 6
450 244
447 229
Notes 3.5, 3.8 et 3.9
85 062
76 629 10 454 129 543
Note 4.4 Note 2.5 Note 4.3 Note 8.3 Note 3.9
401
338
1 333
Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés Passifs relatifs aux contrats des activités d'assurance
164 938
146 768
Placements des activités d'assurance
Note 4.3
144 259
4 387
4 605
Provisions
5 779
5 819
Actifs d'impôts
Note 6
14 465
13 314
Dettes subordonnées
68 045
67 446 13 502
Autres actifs
Note 4.4 Note 2.5
Total dettes
1 287 733
1 243 619
4 507
Actifs non courants destinés à être cédés
Capitaux propres Capitaux propres part du Groupe Actions ordinaires et réserves liées Autres instruments de capitaux propres
Participations dans les entreprises mises en équivalence
112
249
30 652
26 751
Immobilisations corporelles et incorporelles (1)
Note 8.4 Note 2.2
21 969
20 746
4 627
4 652
Écarts d'acquisition
9 133
9 110
Total 1 356 303 1 309 428 (1) À compter du 1 er janvier 2019, en application de la norme IFRS 16 « Contrats de location », le Groupe a comptabilisé un actif représentatif des droits d’utilisation des biens loués dans la rubrique « Immobilisations corporelles et incorporelles » (cf. Note 1).
Réserves consolidées* Résultat de l'exercice*
29 558
28 085
3 248
4 121
Sous-total
63 908
62 062 (1 036) 61 026
(381)
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres
Note 7.3
Sous-total capitaux propres part du Groupe Participations ne donnant pas le contrôle
63 527
5 043
4 783
Note 2.3
COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ
Total capitaux propres
68 570
65 809
Total 1 356 303 1 309 428 * Montants retraités à la suite de la première application d’un amendement à la norme IAS 12 « Impôts sur le résultat » (cf. Note 1). (1) Depuis le 1 er janvier 2019, les provisions fiscales relatives à l’impôt sur les bénéfices sont présentées dans la rubrique « Passifs d’impôts » à la suite de l’entrée en vigueur d’IFRIC 23 « Incertitudes relatives aux traitements fiscaux » (cf. Note 1). (2) À compter du 1 er janvier 2019, en application de la norme IFRS 16 « Contrats de location », le Groupe a comptabilisé dans la rubrique « Autres passifs » une dette locative représentative de l’obligation de paiement des loyers (cf. Note 1).
2019
2018
(En M EUR)
Intérêts et produits assimilés Intérêts et charges assimilées
23 712
22 678
Note 3.7 Note 3.7 Note 4.1 Note 4.1
(12 527)
(11 659)
9 068
9 124
Commissions (produits) Commissions (charges)
(3 811)
(3 600)
Résultat net des opérations financières
4 460 4 343
5 189 5 119
ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Dont gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat Dont gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par capitaux propres Dont gains ou pertes nets résultant de la décomptabilisation d'instruments au coût amorti
Note 3.1 Note 3.3
119
83
SOCIETE GENERALE Société Anonyme 17, cours Valmy 92972 Paris-La Défense
(2)
(13)
1 925
1 724
Produit net des activités d'assurance
Note 4.3 Note 4.2 Note 4.2
11 629 (9 785) 24 671 (9 955) (6 285)
10 761 (9 012) 25 205 (9 561) (7 366)
Produits des autres activités Charges des autres activités
Produit net bancaire Frais de personnel
Attestation des Commissaires aux Comptes relative aux informations financières consolidées du groupe Société Générale pour l’exercice clos le 31 décembre 2019 Au Directeur Général, En notre qualité de commissaires aux comptes de Société Générale et en réponse à votre demande, nous avons établi la présente attestation sur les informations financières consolidées du groupe Société Générale relatives à l’exercice clos le 31 décembre 2019 (le « bilan consolidé », le « compte de résultat consolidé » et l’« état du résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres »), ci-jointes et établies dans le cadre de la publication au Maroc de ces informations destinées aux souscripteurs du Plan Mondial d’Actionnariat Salarié de Société Générale. Ces informations ont été établies sous votre responsabilité. Il nous appartient de nous prononcer sur la concordance de ces informations avec les comptes consolidés de Société Générale pour l’exercice clos le 31 décembre 2019. Pour une meilleure compréhension du résultat des opérations de l’exercice écoulé, de la situation financière et du patrimoine du groupe Société Générale au 31 décembre 2019, ainsi que de l’étendue des travaux d’audit réalisés, les « bilan consolidé », « compte de résultat consolidé » et « état du résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres » ci-joints doivent être lus conjointement avec les comptes consolidés dont ils sont issus et notre rapport y afférent. Dans le cadre de notre mission de commissariat aux comptes, nous avons effectué un audit des comptes consolidés de Société Générale pour l’exercice clos le 31 décembre 2019. En outre, nous n’avons pas mis en œuvre de procédures pour identifier, le cas échéant, les événements survenus postérieurement à l’émission de notre rapport sur les comptes consolidés du groupe Société Générale en date du 12 mars 2020. Nos travaux, qui ne constituent ni un audit ni un examen limité, ont été effectués selon la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette intervention. Ces travaux ont consisté à vérifier la concordance des informations présentées dans le « bilan consolidé », le « compte de résultat consolidé » et l’« état du résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres » jointes à la présente attestation avec les comptes consolidés du groupe Société Générale au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019 établis en conformité avec le référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne. Sur la base de nos travaux, nous n’avons pas d’observation à formuler sur la concordance des informations figurant dans les documents joints avec les comptes consolidés de Société Générale pour l’exercice clos le 31 décembre 2019. Cette attestation est établie à votre attention dans le contexte précisé au premier paragraphe et ne doit pas être utilisée, diffusée ou citée à d’autres fins. En notre qualité de commissaires aux comptes de Société Générale, notre responsabilité à l’égard de Société Générale et de ses actionnaires est définie par la loi française et nous n’acceptons aucune extension de notre responsabilité au-delà de celle prévue par la loi française. Nous ne sommes redevables et n’acceptons aucune responsabilité vis-à-vis de tout tiers. ERNST & YOUNG et Autres et DELOITTE & ASSOCIES ne pourront être tenus responsables d’aucun dommage, perte, coût ou dépense résultant d’un comportement dolosif ou d’une fraude commise par les administrateurs, les dirigeants ou les employés de Société Générale. Cette attestation est régie par la loi française. Les juridictions françaises ont compétence exclusive pour connaître de tout litige, réclamation ou différend pouvant résulter de notre lettre de mission ou de la présente attestation, ou de toute question s’y rapportant. Chaque partie renonce irrévocablement à ses droits de s’opposer à une action portée auprès de ces tribunaux, de prétendre que l’action a été intentée auprès d’un tribunal incompétent, ou que ces tribunaux n’ont pas compétence.
Note 5
Autres frais administratifs
Note 8.2
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles Note 8.4
(1 487)
(1 004)
Résultat brut d'exploitation
6 944
7 274
Coût du risque
(1 278)
(1 005)
Note 3.8
Résultat d'exploitation
5 666 (129) (327) 5 210
6 269
Quote-part du résultat net des entreprises associées et des coentreprises mises en équivalence Note 2.3
56
Gains ou pertes nets sur autres actifs
(208) 6 117
Résultat avant impôts Impôts sur les bénéfices*
(1 264)
(1 304)
Note 6
Résultat net de l'ensemble consolidé* Participations ne donnant pas le contrôle
3 946
4 813
698
692
Résultat net part du Groupe*
3 248 3,05 3,05
4 121
4,24
Résultat par action
Note 7.2 Note 7.2
Résultat dilué par action 4,24 *Montants retraités à la suite de la première application d’un amendement à la norme IAS 12 « Impôts sur le résultat » (cf. Note 1).
ÉTAT DU RÉSULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES
2019
2018
(En M EUR)
Résultat net de l'ensemble consolidé*
3 946
4 813
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres et qui seront reclassés ultérieurement en résultat
844
24
Écarts de conversion
563 (28)
370
Réévaluation des instruments de dettes à la juste valeur par capitaux propres
(233) (193)
Écarts de réévaluation de la période
48
Reclassement en résultat
(76) 188 190
(40) (74) (54) (20)
Réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente (1)
Écarts de réévaluation de la période
Reclassement en résultat
(2)
Réévaluation des instruments dérivés de couverture
153 195 (42)
(120) (156)
Écarts de réévaluation de la période
Reclassement en résultat
36
Quote-part de gains et pertes comptabilisés en capitaux propres des entreprises associées et des co-entreprises mises en équivalence
1
1
Impôts liés
(33)
80
Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres et qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat
(160)
411
Écarts actuariels au titre des régimes à prestations définies
(32)
30
Réévaluation du risque de crédit propre des passifs financiers désignés à la juste valeur par résultat Réévaluation des instruments de capitaux propres à la juste valeur par capitaux propres Quote-part de gains et pertes comptabilisés en capitaux propres des entreprises associées et des co-entreprises mises en équivalence
(121)
529
Paris-La Défense, le 19 mars 2020 Les Commissaires aux Comptes
(48)
1
3
(3)
Impôts liés
38
(146)
ERNST & YOUNG et Autres
DELOITTE & ASSOCIES
Total des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres*
684
435
4 630 3 903
5 248 4 588
Dont part du Groupe*
Dont participations ne donnant pas le contrôle 660 * Montants retraités à la suite de la première application d’un amendement à la norme IAS 12 « Impôts sur le résultat » (cf. Note 1). (1) Les gains et pertes latents sur actifs financiers disponibles à la vente correspondent exclusivement au périmètre des activités d’assurance. 727
Micha Missakian
Jean-Marc Mickeler
21
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