COMPTES CONSOLIDÉS
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES AU 31/12/2019
En milliers de Dirhams
Réserves liées au capital
Réserves et résultat consolidés
Gains ou pertes latents ou différés
Capitaux propres part du groupe
Intérêts minoritaires
Total capitaux propres
Tableau de variation des capitaux propres
Capital
Actions propres
Capitaux propres clôture : 01/01/2018
2 050 000
6 687 321
- - - - - - - - - - - - -
1 366 162 -474 239 -287 000 1 092 172 156 382 -216 275 1 637 202 -553 856 -369 000 1 176 704 -247 627 164 162 1 807 585
- - - - - - - - - - - - -
10 103 483
107 690
10 211 173
Opération sur capital
- - - - -
474 239
-
-
-
Dividendes
- - - -
-287 000 1 092 172 156 382 -216 275 10 848 762
-1 601 54 462 -30 888 603 900 733 563
-288 601 1 146 634
Résultat de l'exercice
Divers opérations sur capitaux propres
125 494 387 626
Variation de périmètre
Capitaux propres clôture : 31/12/2018
2 050 000
7 161 560
11 582 326
Opération sur capital
- - - - -
553 856
-
-
-
Dividendes
- - - -
-369 000 1 176 705 -247 627 164 162 11 573 001
-59 596 66 716
-428 596 1 243 421 -247 632 144 220 12 293 738
Résultat de l'exercice
Divers opérations sur capitaux propres
-5
Variation de périmètre
-19 942 720 737
Capitaux propres clôture : 31/12/2019
2 050 000
7 715 416
COMPTES DE RÉGULARISATION, ACTIFS ET PASSIFS DIVERS AU 31/12/2019
CONTRATS DE LOCATION AU 31/12/2019
En milliers de Dirhams
ACTIFS AU TITRE DE DROITS D’UTILISATION
31/12/2019 31/12/2018
En milliers de Dirhams 31/12/2019 31/12/2018
Immobilisations corporelles
2 209 594
1 847 907
Dont : droits d'utilisation des contrats de location
326 460
-
Dépôts de garantie versés et cautionnements constitués Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres
- - - -
- - - -
PASSIFS AU TITRE DE DETTES LOCATIVES Comptes de régularisation et autres passifs
31/12/2019 31/12/2018
Comptes d'encaissement
4 734 421
4 559 117
Part des réassureurs dans les provisions techniques Produits à recevoir et charges comptabilisées d'avance
Dont : dettes locatives
186 780
-
170 964 740 496 911 460
92 389 614 072 706 461
Autres débiteurs et actifs divers
DÉTAIL DES CHARGES DE CONTRATS DE LOCATION
31/12/2019 31/12/2018
Total des comptes de régularisation et actifs divers
Intérêts et charges assimilées
-1 225 483
-1 150 138
Dépôts de garantie reçus
-
-
-
dont : Charges d'intérêts sur dettes locatives
-11 395
Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres
67
89
Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles
-292 628
-210 317
Comptes d'encaissement
-
-
dont : dotations aux amortissements sur droits d'utilisation
-44 280
-
charges à payer et produits constatés d'avance
1 184 707
1 159 560
Dettes locatives
186 780
-
CONTRATS DE LOCATION - ACTIFS AU TITRE DE DROITS D’UTILISATION : VARIATION (PRENEUR)
Diminutions (cessions) 31/12/2019
Autres créditeurs et passifs divers
3 362 868 4 734 421
3 399 468 4 559 117
01/01/2019 Augmentations (acquisitions)
Total des comptes de régularisation et passifs divers
Valeur brute
318 209
24 335 -38 819 -14 484 16 962 -5 461 11 501 -2 983
-1978
345 086 -38 573 306 513 25 189 -5 242 19 947 326 460
Amortissements et dépréciations
246
TOTAL IMMOBILIER
318 209
-1732 -1210
ÉCARTS D’ACQUISITION AU 31/12/2019
Valeur brute
6 915
Amortissements et dépréciations
219 -991
En milliers de Dirhams 31/12/2019 31/12/2018
TOTAL MOBILIER
6 915
TOTAL DROITS D'UTILISATION
325 124
-2 723
Valeur brute comptable en début de période
400 200 -148 195 252 005 39 687
227 226 -165 978 61 248 172 974
Cumul des dépréciations enregistrées en début de période
Valeur nette comptable en début de période
ÉVENTUALITÉS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN DONNÉS ET REÇUS AU 31/12/2019 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT En milliers de Dirhams 31/12/2019 31/12/2018 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENTS DONNÉS - - Aux établissements de crédit - - À la clientèle 5 412 851 4 961 923 Ouverture de crédit - - Autres engagements en faveur de la clientèle - - Total des engagements de financement donnés 5 412 851 4 961 923 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENTS REÇUS - - des établissements de crédit 283 674 1 932 605 de la clientèle - - Total des engagements de financement reçus 283 674 1 932 605 ENGAGEMENTS DE GARANTIE En milliers de Dirhams 31/12/2019 31/12/2018 ENGAGEMENTS DE GARANTIE DONNÉS - - D’ordre des établissements de crédit 3 638 138 5 026 636 D’ordre de la clientèle 9 790 058 9 626 647 Cautions administratives et fiscales et autres cautions - - Autres garanties d’ordre à la clientèle - - Total des engagements de garantie donnés 13 428 196 14 653 284 ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS - - des établissements de crédit 4 823 385 9 870 710 de l'état et d'autres organismes de garantie 2 870 546 3 557 743 Total des engagements de garantIe reçus 7 693 932 13 428 453 RÉPARTITION DES CRÉANCES, ENGAGEMENTS ET DÉPRÉCIATIONS PAR BUCKET SOUS IFRS 9 AU 31/12/2019 En milliers de Dirhams Créances et engagements Dépréciations Bucket 1 Bucket 2 Bucket 3 Bucket 1 Bucket 2 Bucket 3 Prêts et créances sur les établissements de crédits et assimilés au coût amorti 3 906 580 - - -3 146 - - Prêts et créances sur la clientèle et assimilés au coût amorti 84 449 700 2 462 991 10 807 143 -791 660 -280 210 -9 248 489 Titres de dettes au coût amorti 5 115 739 - - -467 - - Engagements Hors Bilan 17 706 149 300 728 834 169 -56 163 -19 233 -356 763 GAINS OU PERTES NETS DES INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JV AU 31/12/2019 En milliers de Dirhams 31/12/2019 31/12/2018 Gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par résultat 73 335 28 766 Gains ou pertes nets sur actifs/passifs de transaction 59 230 10 774 Gains ou pertes nets sur autres actifs/passifs à la juste valeur par résultat 14 105 17 992 Gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par capitaux propres - - Gains ou pertes nets sur instruments de dettes comptabilisés en capitaux propres recyclables - - Rémunération des instruments de capitaux propres comptabilisés en capitaux propres non recyclables (dividendes) - -
Acquisitions
Cessions
- - - - -
- - - -
Dépréciations comptabilisées pendant la période
Écarts de conversion
Filiales précédemment mises en équivalence
Autres mouvements
17 783 400 200 -148 195 252 005
Valeur brute comptable en fin de période
439 887 -148 195 291 692
Cumul des dépréciations enregistrées en fin de période
Valeur nette comptable en fin de période
PARTIES LIÉES AU 31/12/2019
En milliers de Dirhams
Entreprises consolidées par intégration globale
Actif
-
Prêts, avances et titres
-5 009 306 -1 359 911 -3 533 296
Comptes ordinaires
Prêts Titres
-116 099
Opérations de location financement
-
Actifs divers
-55 235
Total Passif
-5 064 541
-
dépôts
-4 893 207 -1 449 503 -3 443 704
Comptes ordinaires Autres emprunts
dettes représentées par un titre
-
passif divers
-171 334
Total
-5 064 541
Engagements de financement et de garantie
- - -
Engagements donnés Engagements reçus
Intérêts et produits assimilés Intérêts et charges assimilées
-173 304 174 972 -24 308
Commissions (produits) Commissions (charges)
405
Prestations de services données Prestations de services reçues Loyers reçus
-16 969
-3 168 42 372
Autres
DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE ET DETTES SUBORDONNÉES AU 31/12/2019 En milliers de Dirhams 31/12/2019 31/12/2018 Autres dettes représentées par un titre 17 483 380 12 275 970 titres de créances négociables 17 269 844 12 113 736 emprunts obligataires 213 536 162 234 Dettes subordonnées 3 633 462 4 104 449 emprunt subordonnés - - à durée déterminée - - à durée indéterminée - - titres subordonnés - - à durée déterminée 3 633 462 4 104 449 à durée indéterminée - - Total 21 116 842 16 380 419
18
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